sayın arkadaşlar

bilindiği üzere hakediş matrahları üzeriden kdv stopaj nakit teminat ve diğer kesintiler kesilir. ama bir sorum var kesilen teminat kdv ile gelir vergisine tabi mi şöyle örnekleyeyim

bu örnek normal hakediş içindi

hakediş tutarı :1.000.000,00
kdv % 18 : 180,000,00
toplam alacak :1.180.000,00

tenimat kesintisi %101.000.000,00x%10)=100,000,00
toplam alacak 1.180.000,00-100,000,00)1.080.000,00


bu işe bana sorulan hakediş

hakediş tutarı :1.000.000,00
teminat kesintisi%10: 100,000,00
hakediş tutarı : 900,000,00
kdv % 18 : 162.000,00
toplam alacak :1.062,000,00

yani sorulan şudur hakediş matrahondan teminat kesildikten sonra niye kdv eklenmiyor almadığımız paranın kdv li faturası ve 3 aylık vergisini niye ödüyoruz.