Merhaba;
Ocak ayının e defterini oluşturup Gelir idaresine göndereceğim.Ancak
Aklıma takılan konular var.Daha önceki yıllarda e-deftere geçen meslektaşlarımın
Düşüncelerini paylaşmasını rica ediyorum.

1-Bazı bankalar (Garanti-Akb) yaptığımız havalelere masrafıyla birlikte aynı dekont numarası (evrak no) veriyorlar. Bu tür kayıtları belge açıklamasını dekont olarak tek yevmiye kaydında (hem havale hemde masrafı ile birlikte ) yapabilirmiyiz?


2-2015 yılı 31.12.2015 dönem sonunda yapılan işlemleri açılış fişi oluşturduktan sonra (Reeskont kapama, 159 hes.329 hes.virman 340-120 virman) 2.1.2016 tarihli tek bir yevmiye maddesinde yapabilirmiyiz.?

3-İcraya verilen ticari alacağın muhasebe kaydını oluştururken, belge açıklaması diğer belge’midir değilse ne olmalıdır? (evrak no: icra dosya numarası)
Ayrıca karşılık ayırmanın belgesiz işlem olarak tek yevmiye maddesinde oluşturulması
Gerektiğini düşünüyorum.

3- 3'er aylık dönem sonunda yapılan Amortisman, maliyet, değerleme gibi kayıtları Ocak sonuda
Yapmak gerekir mi?


4-E-defter oluşturmadan önce bazı kontroller yapılıyor.
fiş kalem uyumluluk raporunda hata veriyor.Fişleri ocak ayının başından tekrar numaralandırmak mıdır?

Teşekkürler;