kamu işçi maaş

Konu: 2. Dönem Geçici Vergi

  1. #1
    stajyer35 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    stajyer35 Guest

    2. Dönem Geçici Vergi

    serbest meslek erbabının geçici vergisini yapıyodum bir yerde kafam karıştı. Beyannemeyi ilk önce örnek beyannamede elde yapıyodum ama bdp ye uyarladığımda elimdekine benzemedi bide sizlere sorsam yardımcı olabilirmisiniz.. bakın veriler aynen şöyle;

    6 aylık hasılatı...................................7.265,27
    6 aylık giderleri.................................6.598,48

    KAR.................................................. . 666,79
    1.dönem hes.geçici vergi.................. 336,45
    Tevkifat tutarı .................................. 524,32
    Son.Dön.Devr.Tevkifat Tutarı....................... 187,87
    (tevkifat sadece 1.dönemde şubat ve mart ayında kesilmiş, 2.dönemde kesilen tevkifat tutarı yok)

    ben burdan beyanname üzerinde işlem yaptığımda,
    2.dönem hesaplanan geçici vergiyi 100,02 olarak buldum. Önceki dönem hes.geçici vergi sütununa 336,45 i yazdım. Mahsup edilecek tevkifat tutarına ise 2.dönemde yapılan tevkifat tutarı ile 1.dönem beyannamesindeki sonraki dönem devreden tevkifat tutarının toplamını yazdım. Ama 2.dönem tevkifat olmadığı için direkt devreden tevkifat tutarını yazdım yani 187,87. Sonra Mahsup edilecek geçici vergi tevkifat tutarı toplamınada 336,45+187,87 toplamı yani 524,32'yi yazdım. Benim yaptığıma göre ödenecek vergi çıkmıyor ama 524,32-100,02 yani 424,30 sonraki döneme tevkifat çıkması gerekirken; bu anlattıklarımı bdp de yaptığımda sonraki döneme devreden tevkifat yine 187,87 çıkıyor. Bu tutar çıkmaması lazım..bir yerde yanlışlıkmı yapıyorum.

    Benim yaptığım işlemde doldurma ile ilgili bir yanlışlık varmı?



  2. #2
    Üyelik tarihi
    Haziran.2009
    Mesajlar
    4

    Ynt: 2.dönem Geçici vergi



    selam
    önceki dönemlerde hesaplanan geçici vergi sutununu boş bırakırsın

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2006
    Mesajlar
    560

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    arkadaşım sana örnek bir uygulama hazırlayayım;
    1. dönem geçici vergi karı 1000tl olsun tevkifatta 200

    g.v. matrahı 1000
    hes.gec. 150
    m.e.tevkifat 200
    s.d. devreden 50

    2. dönem karı 1500 olsun tevkifat(6.aylık toplam) 250
    g.v. matrahı 1500
    hes.gec. 225
    önceki dön.hes.geçici 150
    m.e.tevkifat 250 "150+250=400 400-225=175-"
    s.d. devreden 175
    Başarı sadece okuyup harfiyen uygulamakla değil okuduğuna birşeyler katmakla sağlanır...

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Mart.2006
    Mesajlar
    126

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    eğer II. dönemde tevkifatın yoksa m.e.tevkifat tutarı kısmını boş bırakmalısın

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2009
    Mesajlar
    1.907

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    Geçici vergi Beyannamesi üzerinde mahsup edilecek tevkifat tutarına sadece 789 aylarda birikenleri mi yazacağız arkadaşlar ?
    SMMM

  6. #6
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    hayir 2011 yili ocak ve eylul ayina kadar birikenleri yazacaksiniz.
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2009
    Mesajlar
    1.907

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    2 . geçici vergi dönemi itibari ile mahsup etmiş olsak bile mi üstad ?
    SMMM

  8. #8
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şuanda  online konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.789

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    Selamlar
    Bu konu bir kaç defa tartışılmıştır.Yaptığım araştırmalarda şu şekilde beyana aktarılmasının doğru olacağını gördüm.
    Şöyle yapılması en doğru olacaktır.

    1.geçici vergiye ocak-şubat ve mart aylarının tevkifat tutarlarını yazıyoruz.
    Sonraki döneme devreden tevkifat çıkarsa;
    2.geçici vergiye, bu devreden tevkifat + nisan,mayıs,haziran aylarına ait tevkifatları ilave ediyoruz.
    Yine Sonraki döneme devreden tevkifat çıkarsa;
    3.geçici vergiye, 2.dönemden devreden tevkifat + temmuz,ağs ve eylül aylarına ait tevkifatları ilave ediyoruz.
    4.dönem bu şekilde devam ediyor.

    Özetle;
    her dönemde, bir önceki dönemden devreden tevkifat + sadece o döneme ait aylarda oluşan tevkifat

    Saygılar.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2009
    Mesajlar
    1.907

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    Ustad cok tesekkur ederim
    2. donemde tevkifati duserek Vergi odememizi azaltmisiz yani kullanmisiz ozaman sadece 789 aylarda birikenleri indirecegim degil mi ?
    SMMM

  10. #10
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: 2. Dönem Geçici Vergi

    Alıntı NİSANLI Nickli Üyeden Alıntı
    hayir 2011 yili ocak ve eylul ayina kadar birikenleri yazacaksiniz.
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçici Vergi Beyannamesi Önceki Dönem Hesaplanan Geçici Vergi
    Konu Sahibi Akrd61 Forum Muhasebe Kayıt Örnekleri ve Muhasebe Dersleri
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 15.Kasım.2016, 12:12
  2. Geçici Vergi Önceki Dönem Hesaplanan Geçici Vergi
    Konu Sahibi mes_ar Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 28.Nisan.2015, 14:52
  3. Son Dönem Geçici Vergi Zarar Olmasına Rağmen Vergi Ödemek İsteyen Şirketler Hk.
    Konu Sahibi tanercelik Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 16.Nisan.2013, 15:25
  4. Cevap: 5
    Son Mesaj : 13.Şubat.2013, 13:25
  5. Geçici Vergi 4.Dönem
    Konu Sahibi ELENOR Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 07.Şubat.2012, 16:44

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36