kamu işçi maaş

Konu: Yıllara Yaygın inşaat işi.

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2007
    Mesajlar
    266

    Yıllara Yaygın inşaat işi.

    İyi Çalışmalar;

    Yıllara yagın olan bir inşaat işimiz var.İlk hakedişimizi yapıp faturamızı kestik.
    Kesilen faturadaki hesaplanan KDV nin Kdv beyannamesinde yansıması nasıl olacaktır.?

    Örneğin;
    Hakediş bedeli 100.000.-
    %18 Hs.Kdv 18.000.-
    %3 Stopaj (-) 3.000.-
    G.Toplam 115.000.-

    ________/__________________
    120 115.000.-
    295 3.000.-
    350 100.000.-
    391 18.000.-
    ________/___________________

    Saygılarımla;


    Metin TACER

  2. #2
    Üyelik tarihi
    Eylül.2007
    Mesajlar
    1.454

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN İŞLEMLER bölümünde beyan edeceksiniz

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    661

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    Alıntı metintacer Nickli Üyeden Alıntı
    Hakediş bedeli 100.000.-
    %18 Hs.Kdv 18.000.-
    %3 Stopaj (-) 3.000.-
    G.Toplam 115.000.-

    ________/__________________
    120 115.000.-
    295 3.000.-
    350 100.000.-
    391 18.000.-
    ________/___________________

    Saygılarımla;

    Burda 1/6 Kdv tevkifatı görünmüyor.

    Kayıt
    --------------- --------------------
    120 112000
    295 3000
    350 100.000
    391 15.000
    ------------ ------------------------

    Beyanname

    100.000 matrah 18 kdv 1/6 tevkifat 15000 hesaplanan kdv
    Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
    Bağımsız Denetçi

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Eylül.2007
    Mesajlar
    266

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    Arkadaşlar teşekkür ederim.

    Benim sormak istediğim aslında şöyleydi.Sanırım ben tam yazamadım,özür dilerim.

    391 hesapta görünen rakamı KDV beyannamesinin hangi kısmına yazacağım ile ilgiliydi.

    Çünkü iş Yıllara Yaygın olduğundan Hakediş matrahını 350 hs.atıyoruz.
    Dolayısı ile Teslim ve Hizmet tutarının içine 350 hesap matrahını atmayacağımız için sanırım hes.KDV sini ilave edilecek KDV satırına yazmamız gerekecek.

    Ayrıca İşimiz Tevkifata tabi olmadığından örnekte göstermedim.

    Saygılarımla.
    Metin TACER

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    661

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    350 hesap tutarını matrah kısmında göstereceksiniz
    Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
    Bağımsız Denetçi

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Eylül.2007
    Mesajlar
    266

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    Eğer 350 deki tutarı KDV matrahına ilave edersek , geçici vergi döneminde bu tutar beyannameye dahil edilmeyeceği için sorun doğmaz mı?
    Metin TACER

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Mart.2010
    Mesajlar
    234

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    Hayır sorun dogmaz 350 deki tutarlar gecicide beyan edilmez br sorun cıkarsada dilekce ekinde v ergi dairesine acıklamada bulunabilrisiniz ben öle yapmıstım kdv beyanı ile gecicideki matrah tutmadıgı için dilekçe ekinde acıkladım sorun kalmadı.

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Haziran.2006
    Mesajlar
    40

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    Yıllara yaygın İnşaat ve onarım İşlerinde 1/6 kdv tevkifatıda vardır.350 deki matrahınızı kısmi tevkifat uygulanan işlemler bölümüne yazıp kdv oranı ve tevkifat oranınıda gireceksiniz kalan 1/6 kdv tutarınıda isterseniz iade edilecek kdv olarak alırsınız isterseniz devreden kdv nize eklersiniz bunuda kdv beyannamesinde istisnalar kısmında diğer iade hakkı doğuran işlemler bölümüne işliyorsunuz eğer 1/6 yı iade isterseniz oraya yazıyorsunuz istemezseniz ise iadeye konu olan kdv kısmına sıfır yazıp geçiyorsunuz

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    877

    Ynt: Yıllara Yaygın inşaat işi.

    1/6 KDV Tevkifatı yapmak zorunda olan kuruluşlar 91. tebliğde sayılmıştır. Eğer iş yapılan kuruluşlar aşağıda sayılanlardan değilse tevkifat yapılmaz.

    ? Genel bütçeye dahil daireler, katma bütçeli idareler, il özel idareleri, belediyeler ve bunların teşkil ettikleri birlikler,
    ? Döner sermayeli kuruluşlar,
    ? Kanunla kurulan kamu kurum ve kuruluşları,
    ? Kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları,
    ? Üniversiteler (vakıf üniversiteleri hariç),
    ? Kanunla kurulan veya tüzel kişiliği haiz emekli ve yardım sandıkları,
    ? Bankalar ve özel finans kurumları,
    ? Kamu iktisadi teşebbüsleri (Kamu İktisadi Kuruluşları, İktisadi Devlet Teşekkülleri),
    ? Özelleştirme kapsamındaki kuruluşlar
    ? Organize sanayi bölgeleri ile menkul kıymetler, vadeli işlemler borsaları dahil bütün borsalar,
    ? Hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsasına kote edilmiş şirketler (bunlar yalnızca ?yapım işleri?, ?temizlik, çevre ve bahçe bakım hizmetleri?, ?özel güvenlik hizmetleri? ile ?yemek servis Hizmetleri?ne ait katma değer vergisini tevkifata tabi tutacaklardır.) (95 numaralı KDV Genel Tebliği),
    ? Yarıdan fazla hissesi doğrudan yukarıda sayılan kurum ve kuruluşlara ait olan (tek başına ya da birlikte) kurum, kuruluş ve işletmeler,
    birbirlerine karşı ifa ettikleri hariç olmak üzere, söz konusu hizmetlerde katma değer vergisi tevkifatı yapmakla zorunludur (İlgili Tebliğler: 91-92-95)

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Yıllara Yaygın İnşaat
    Konu Sahibi pardon1986 Forum KDV
    Cevap: 8
    Son Mesaj : 22.Aralık.2016, 10:02
  2. Yıllara Yaygın İnşaat
    Konu Sahibi meduzam Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 10.Şubat.2014, 10:44
  3. Yıllara yaygın olmayan inşaat işi stopaj kesintisi
    Konu Sahibi Ertann Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 18.Mayıs.2012, 12:29
  4. TAŞINDI: Yıllara Yaygın İnş.
    Konu Sahibi Tamer Başkan Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 26.Ocak.2008, 10:49
  5. Yıllara Yaygın İnş.
    Konu Sahibi sudenaz Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 25.Ocak.2008, 15:57

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36