kamu işçi maaş

Konu: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Kasım.2005
    Mesajlar
    448

    2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    2010/4.dönem geçici vergi ödememiz çıkmadı.

    önceki dönemler geçicvergi beyanname bilgilerimiz şöyledir.

    Ancak 2010/1.dönemde hesaplanan geçici verg : 2.110,16
    2010/1.dönem mahsup edilen banka gelir kesintisi : 80,54
    2010/1.dönem ödenen geçici vergi :2.029,62

    2010/2.dönem hesaplana geçici vergi : 734,88
    önceki dönem hes.geçici vergi : 2.110,16
    2010/2.dönem ödenen geçici vergi . 0,00

    2010/3.dönem hes.geçici vergi : 0,00
    önceki dönemler hes.geçici vergii : 2.110,16
    ödenecek geçici vergi : 0,00

    şimdi 2010/4.dönemde hes.geçici vergi : 0,00
    önceki dönem hes.geçici vergi : 2.110,16
    bu dönem mahsup edilecek gelir kes. : 30,44
    4.dönemde önc.dönem hesaplanan geçici vergi mi
    ödenen geçici vergi mi yazılmalı
    aynı zamanda hesaplana geçici vergi yazılırsa mahsup edilecek tevkifata sadece bu dönem kes.gelir vergisi yazılır
    önceki dönem ödenen geçici vergi yazılırsa mahsup edilen tevkifat kısmına kümülatif mahsup edilecek vergi yazılır

    hangisi uygundur

    2010/4.dönemde geçici vergi beyannmesinde bu rakamlar baz alındığında sonraki dönem devreden tevkifat tutarı kısmına hangi rakam yazılmalıdır...son dönemdeki gelir ver.kesintisi olan 30,44 mi yazılmalı




  2. #2
    Üyelik tarihi
    Şubat.2011
    Mesajlar
    89

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    hesaplanan geçici vergi 2.110,16 TL yazıcaksın.
    mahsup edilecek tevkifat gelir kesintisi 30,44 TL olacak.
    sonraki döneme devreden tutarımızda 2.110,16+30,44 TL olacaktır.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mart.2007
    Mesajlar
    505

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    her iki uygulamada aynı sonucu veriyor
    ben hesaplanan geçici vergi kısmına ödeneni yazıyorum
    mahsup edilen tevkifat kısmına ise
    kümüle mahsubu yazıyorum

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Şubat.2011
    Mesajlar
    89

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    aynı sonucu veriyor diyee doğruyu yapmamak olmaz. Beyanname üstünde açıkca hesaplanan geçici vergi denilmektedir. Vergi diarelerinin geçici vergi beyannamesi kontrolunde yaptığınız işlemin hatalı olması dikkat çekici olabilir.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Kasım.2005
    Mesajlar
    448

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    yukardaki örnekte sonraki döneme devreden tevkifat tutarı 2.110,16+30,44
    yazmışsınız
    ancak geçici vergi bey.de sonraki döneme devreden tevkifat tutarı 28-27 yazıyor
    Yani 28-mahsup edilecek tevkifat tutarı : 30,44
    27-ödenmesi gereken geçici vergi: 0,00
    o zaman 31 nolu satır 28-27 : 30,44 oluyor
    burada önceki dönemlerdee hes.geçici vergiyi dahil etmemmemiz gerekir

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Şubat.2011
    Mesajlar
    89

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    ben Sonraki döneme devreden tevkifat tutarı demedim ki zaten. Sonraki döneme devreden 193 hesaptan bahsediyordum. ifadem yeterince açık değildi galiba yanılgıya düşmüşsünüz...

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Kasım.2005
    Mesajlar
    448

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    şimdi bu durumda 2010/4.dönemde hesaplanan önceki dönemlerde geçici vergi en yüksek olan tutar olan 2.110,16 yı yazıyoruz
    mahsup edilen tevkifat tutarına da son dönemdeki tevkifat olan 30.44 yazıyoruz
    sonraki döneme devereden tevkifat da 30,44 oluyor

    Şimdi kurum vergisinde ise mahsup işlemini yazparaken
    2010 da ödenen geçici vergi olan 2.029,62 (hesaplana değil)
    2010 mahsup edilen tevkifat 110,98 (80,54+30,44) kümülatif
    yazacağız değil mi.
    Bu şekilde mi yapacağız.Geçici vergideki gibi hesaplanan geçici vergiyi mi yazacağız yoksa

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Şubat.2011
    Mesajlar
    89

    Ynt: 2010/4.dönem geçici vergide mahsup işlemi

    Kurumlarda ödenen geçici vergilerin toplamı ile yıl içinde yapılan toplam tevkifat tutarlarını yazmamız gerekiyor. Rakamlar aynen isizn verdiğiniz gibi olacak.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçici Vergide Mahsup
    Konu Sahibi mes_ar Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 29.Nisan.2015, 11:23
  2. Geçici Vergide Mahsup Edilecek Tevkifat.
    Konu Sahibi advocate Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 12
    Son Mesaj : 13.Şubat.2012, 17:15
  3. Geçici Vergide Resen Mahsup
    Konu Sahibi elit Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 30.Nisan.2010, 16:50
  4. Geçici vergi beyannamesinde mahsup işlemi.
    Konu Sahibi meduzam Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 16
    Son Mesaj : 15.Şubat.2010, 17:46
  5. Geçici Vergide Mahsup
    Konu Sahibi isg Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 13.Mayıs.2008, 12:03

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36