kamu işçi maaş

Konu: Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Aralık.2009
    Mesajlar
    131

    Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

    üstadlarım;

    Şimdi 689 alt hesabında
    689.01 geçmiş yıllarda ayrılmamış amortisman : 5.870,22
    689.02 yuvarlama farkları : 251,20

    Biz geçici vergi için gelir tablosu oluştururken 689.02 hesabı giderden indirip, 689.01 ın bakıyesini kara ekledik. Yanı dönem karı 50.114,33 tl çıkıyor iken 5.870,22 yıde eklediğimiz için 55.984,55 oldu . bu durumda programda kapanış işlemlerini yaparken 689 hesabın tamamını 690 hesaba aktardığım için 690 hesap rakamım 44.244,11 tl oldu . burada yanlış işlem mi yaptım. Yada yanlış işlem yoksa 690 hesabı nasıl 55.984,55 tl yapıcam. Bu arada geçmiş yıllardan zarar olduğu için vergi ödemesi çıkmıyor.

    Bu konuda yardımcı olursanız çok sevinirim.

    Nokta kadar menfaati için virgül kadar eğilenler, sonunda düz hat olup çiğnenmeye mahkumdurlar!!!!!

  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.822

    Ynt: geçici vergide kanunen kabul edilmeyen giderm tahakkuku

    Selamlar
    Yaptığınız işlem doğrudur.Kar rakamlarının farklı olması KKEG'den dolayı normaldir.KKEG tutarınız mali kar ve ticari kar tutarlarının farklı olmasına sebep olmuştur.Daha açık bir şekilde,defter karı ile beyanname karı diyelim
    690 hesabını o şekilde bırakacaksınız.Beyannamedeki ticari karı tutarınız 690 tutarı kadar olacak.Üzerine KKEG ilave edeceksiniz.Vergiye tabi matraha erişeceksiniz.
    Saygılar
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Aralık.2009
    Mesajlar
    131

    Ynt: Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

    Tahsin bey çok teşekkür ederim.
    Nokta kadar menfaati için virgül kadar eğilenler, sonunda düz hat olup çiğnenmeye mahkumdurlar!!!!!

  4. #4
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.822

    Ynt: Geçici vergide Kkeg tahakkuku.?

    Rica ederim.
    Bu arada mutlaka biliyorsunuzdur da yine hatırlatalım.Yapılacak olan
    691
    370

    maddesinde hesaplanacak vergi KKEg dahil edilmiş haliyle bulunacaktır.
    Saygılar
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Kasım.2005
    Mesajlar
    450

    Ynt: geç.yıl zarra Kkeg tahakkuku.?

    defter kayıtlarımızda 2009 yılı kar : 49.003,11
    2008 yılı mali zararı: 38.901,55
    2008 kkeg kaynaklı zarar : 5.076,51

    ise
    2010 kurum vergisi tahakkuk kaydında
    30.04.2010 kaydı
    570 2009 yılı karı 49.003,11
    580.01 2008 mali zarar : 38.901,55
    580.02 2008 kkeg kaynaklı zarar 5.076,51
    570 2009 yılı karı 1.ter.yed.akçe 2.450,16
    540.01 2009 yılı karı 1.tert.p yedek akçe ayırma 2.450,16

    şeklinde kayıt yaptık
    böylece 570 2009 yılı karı: 570 2009 yılı karı alacak bakiyesi defter kayırlrımızda 2.574,89 kaldı

    Bu işlem doğru mudur...
    kkeg kaynaklı zararı da mahsup ettik muhasebe kaydındaı

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçici Vergide Kkeg
    Konu Sahibi elifbe Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 08.Mayıs.2017, 17:26
  2. Geçici 4.Dönem Tahakkuku
    Konu Sahibi elifbe Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 20.Nisan.2015, 17:21
  3. 4.Dönem geçici vergi tahakkuku....
    Konu Sahibi NEŞE79 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 13.Nisan.2012, 07:52
  4. Stopajlı geçici vergi tahakkuku
    Konu Sahibi ugur6666 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 09.Mart.2011, 13:07
  5. Geçici Vergi ve KKEG
    Konu Sahibi gurdal67 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 07.Kasım.2006, 23:04

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36