kamu işçi maaş

Konu: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    785

    KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    merhaba. kurumlar vergisini 27 nisanda boş yollayıp tahakkuk ettirdim (1-0-1 gibi rakamlar yazarak)
    sonra 30 Nisanda KSS+DZL ile tahakkuk ettirdim.
    1030 PZAM ....... 0.-TL
    1047............ 39,60
    1048......... 46,10
    0010 KURV ........ 3401 tl.
    ŞEKLİNDE TAHAKKUK ETTİRDİM.(30 NİSAN)
    PİŞMANLIK ZAMMI NEDEN 0 tl ??
    15 GÜN İÇİNDE ÖDEMEZSEM SORUNMU OLUR?

    saygılar...

  2. #2
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Vadesi geçmeden düzeltmeyi tahakkuk ettirdiğiniz için 0,00.-TL
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Haziran.2008
    Mesajlar
    553

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    30.04.2012 tarihinde kadar kurumlar alındı.Ceza kesilmeden. Yani vadesi geçmemiş oluyor.

    Kolay gelsin
    S.M.M.M.

  4. #4
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Eğer öyle olsaydı KSS seçemezdi.
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Şubat.2010
    Mesajlar
    171

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Arkadaşlar merhaba, bir limited şirketin kurumlar beyannamesini yetiştiremediğimden 27 nisanda tüm bilgilerini doldurup sadece cari dönem bilgileri hariç tahakkuk ettirdim. 30 nisanda da düzeltme verdim ve bu şekildede kesin mizanını gönderdim. Yalnız kasasında 213000,00 tl gibi bir rakamla. Aceleden dolayı bu kadar yüksek rakamın nerden geldiğini bulamadım , tabi sonrasında bunun 2011 de yaptığım stok affında kestiğim faturayı 100 kasa hesabıyla kapatmamdan dolayı olduğunu farkettim, bunu 120 muhtelif alıcılar hesabına atmam gerekiyordu sanırım. Konuyla ilgili sorularımsa, birincisi stok affında kasa yerine 120 hesabını mı kullanmam gerekiyordu, bu durumda kurumlar vergisine düzeltme vermem gerekiyor mu? Ödemeyle ilgili bir durum olmadığından sadece bilanço kalemleri değişeceğinden kurumlar vergisine 2. kez düzeltme verirsem sorun olur mu? Ve kesin mizanıda ilk on gün içinde düzelttiğimden bir ceza söz konusu olmaz diye biliyorum , bu doğru mudur? yani düzeltme vermem yada vermemem durumunda ne olabilir? Yardımcı olursanız sevinirim.

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    387

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    tahsilat süresinde düzeltme verdiğinizde pişmanlık hesaplanmaz.
    SMMM KEMAL DEMİRYÜREK

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    785

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    kasa fazlasını 689 hesaptan kapatıyorduk sanırım. çıkan vergiyide 689 a atıyorduk (6111 s.k.) 120 ile ilişkilendirmemiştim ben. Kurumları tekrar düzeltme verirsiniz. Kesin mizandada 10 günlük sürede Ceza yok diye biliyorum
    saygılar...

  8. #8
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Gerçek durumun ne olduğuna göre değişir, eğer bu stoklar kayıt dışı satılmışsa ve işletme hala alacaklı ise 120'e, eğer tahsil edilmişse 100'e kaydetmeniz gerekirdi. Yalnız 100 KASA'ya kayıt yapınca bu seferde kasa şişkinliği ayrı bşr problem olarak ortaya çıkıyor. Ancak tebliğde verilen örnek muhasebe kayıtla 689'a da kaydedilen bir örnek var, en iyisi 689/100 şeklinde bir düzeltme kaydından sonra, beyanname ve mizanı düzeltip tekrar gönderin.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Şubat.2010
    Mesajlar
    171

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Öncelikle teşekkür ederim, stok affında herhangi bir alacak söz konusu değil , yani daha önceden tahsil edilmiş, o yüzden kasaya giriş yapmamda bir problem yok sanırım, sadece dediğiniz gibi önce 689 a kaydedip sonra 100 e aktarabilirim. Peki kurumlar vergisi beyannamesine 2.kez düzeltme vermemin herhangi bir sakıncası olabilir mi? İnceleme bakımından. Yada düzeltme yapmayıp nasılsa yine kasaya girişi yapılacağından kasadaki şişkinlik problem yaratır mı? 213000, 00 tl gibi bir bakiyesi var. Firma kat karşılığı inşaat işi yapıyor. Şimdiden teşekkürler.

  10. #10
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: KSS ve Düzltme ile verilen kurumlar vergisi

    Tebliğ izin verdiğine göre bence 689'a yazın, sonra bir de kasadaki fazla bakiyeyi eritmek için uğraşmayın. Aslında olayın gerçek mahiyeti ne? Şirket kayıt dışı satış yapmış, elde edilen kayıt dışı hasılatta ortaklara dağıtılmış. Tahmin ediyorum şu andan kasada fiilen öyle bir para yok.

    Kurumlar vergisi düzeltmesine gelince, 689/100 kaydını yapınca, bu KKEG olduğu için kurumlar vergisi matrahınız değişmeyecek, dolayısıyla vergi ziyaı yok, tek katlanacağınız ekstra damga vergisi yükü olacaktır.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kurumlar Vergisi + Gelir Vergisi Kesintisi Stopajı (KKTC)
    Konu Sahibi polat2323 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 11.Ağustos.2016, 09:12
  2. Cevap: 6
    Son Mesaj : 18.Nisan.2014, 14:49
  3. Tasfiye Sonunda Verilen Kurumlar Vergisi Beyanı
    Konu Sahibi NoMercy Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 15
    Son Mesaj : 17.Ocak.2012, 17:19
  4. Geçici Kurumlar Vergisi Ve Kurumlar Vergisi Hk.
    Konu Sahibi yusuf hamza Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 16.Şubat.2007, 14:22
  5. Özel İletişim Vergisi ( Kurumlar Vergisi Sirküleri/19)
    Konu Sahibi Celal Özcan Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 14.Ekim.2005, 17:39

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36