kamu işçi maaş

Konu: Geçmiş Yıl Zararları Mahsubu

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2008
    Mesajlar
    133

    Exclamation Geçmiş Yıl Zararları Mahsubu

    Arkadaşlar merhaba , 2011 yılında firmamın ticari bilanço zararı 143000 k.k.e.g ise 110000 tl dir.sonraki döneme devreden geçmiş yıl zararı 33000 tl dir 2012 yılı geçici vergi beyannamelerimde geçmiş yıl zararını sehven 143000 olarak yazmışım.1.Dönem Geçici Ver 86000 kar 2.dönemde 34000 kar 3.dönmde 47000 zarar 4.dönemde 61000 zarar gözüküyor Sorum: Yaptığım işlem doğru mu yanlış ise geçici vergilerde düzeltme yapmalımıyım .Geçici vergiyi düzeltemeden kurumlar vergisinde bu düzeltmeyi yapabilir miyim ?


  2. #2
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    2012/1 ve 2012/2 dönemleri için düzeltme beyannamesi vermeniz gerekir, çünkü bu iki dönemde geçmiş yıl zararlarını olması gerektiği gibi 33.000 tl olarak beyan etseydiniz, sırasıyla 53.000 ve 1.000.-TL matrah beyan etmeniz gerekecekti.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2008
    Mesajlar
    133
    Koray bey firmanın mevduat faizinden kesilen stopajdan dolayı 16000 alacağı var geçici vergiyi düzeltmeden kurumları tahakkuk ettirsek bir sorun teşkil eder mi firma 2012 yılını zararla kapatmış bir firma Geçici vergiyi mayıs ayında düzeltsek ne gibi sakıncası olur sadece gecikme faizimi öderiz

  4. #4
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Alıntı asuri33 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Koray bey firmanın mevduat faizinden kesilen stopajdan dolayı 16000 alacağı var geçici vergiyi düzeltmeden kurumları tahakkuk ettirsek bir sorun teşkil eder mi firma 2012 yılını zararla kapatmış bir firma Geçici vergiyi mayıs ayında düzeltsek ne gibi sakıncası olur sadece gecikme faizimi öderiz
    16.000.-TL tevkifat alacağı mı var, 16.000.-TL tahakkuk eden geçici vergiden mahsup edilecek tevkifat mı var? Ayrıca 1 ve 2.geçiciler için de bu 16.000 rakamı geçerli mi aynen?
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2008
    Mesajlar
    133
    2.geçici vergiden itibaren parça parça 2=3000 , 3=6000 , 4=7000 toplam 16000 her dönemi kümülatif yazarak gittim zarar olduğu için

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Nisan.2013
    Mesajlar
    6
    Merhabalar,
    arkadaşlar benim sorum şudur 2012 yılında DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI -86.568,70 KKEG 101.019,45.-TL
    Vergi Matrahı 14.450,75.-TL dolayısıyla geçici vergide 2.890,15.-TL ödedik
    Ödediğimiz geçici verginin tahakkukunu, dönem sonu işlemlerini
    2012 yılı kayıtlarını ve 2013 kayıtlarını nasıl yapacağım
    ve 690-691 dönem sonu işlemlerini nasıl yapmam gerekiyor yardımcı olur musunuz?

  7. #7
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Alıntı asuri33 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    2.geçici vergiden itibaren parça parça 2=3000 , 3=6000 , 4=7000 toplam 16000 her dönemi kümülatif yazarak gittim zarar olduğu için
    Bu durumda her halükarda özellikle 2012/1 dönemi için mutlaka düzeltme beyannamesi vermeniz gerekecek. Zaten hem matrah var, hem tevkifat yok, ödenecek vergi de var ama.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2008
    Mesajlar
    133
    peki düzeltmeyi pişmanlık olmadan kanuni süresinden sonra düzeltme yapsam vergi ziyaı cezası öder miyim.

  9. #9
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Hayır, KSS-PIS işaretlerseniz sadece VUK md.371 uyarınca hesaplanacak pişmanlık zammını ödersiniz.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  10. #10
    Üyelik tarihi
    Ekim.2012
    Mesajlar
    16
    -------------- 31.12.2012 --------------
    691 01- DNM.KARI KUR.VERGİSİ KARŞILIĞI 2.890,15

    370 01- DNM.KARI KUR.VERGİSİ KARŞILIĞI 2.890,15
    -------------- 31.12.2012 --------------
    692- DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 89.458,85
    690- DÖNEM KARI VEYA ZARARI 86.568,7
    691- DNM.KARI VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜK.KARŞ.LARI 2.890,15
    691 01- DNM.KARI KUR.VERGİSİ KARŞILIĞI 2.890,15

    -------------- 31.12.2012 --------------
    591- DÖNEM NET ZARARI 89.458,85
    692- DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 89.458,85
    -------------- --------------

    arkadaşım yeterli mi?
    Alıntı DURMUSS34 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Merhabalar,
    arkadaşlar benim sorum şudur 2012 yılında DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI -86.568,70 KKEG 101.019,45.-TL
    Vergi Matrahı 14.450,75.-TL dolayısıyla geçici vergide 2.890,15.-TL ödedik
    Ödediğimiz geçici verginin tahakkukunu, dönem sonu işlemlerini
    2012 yılı kayıtlarını ve 2013 kayıtlarını nasıl yapacağım
    ve 690-691 dönem sonu işlemlerini nasıl yapmam gerekiyor yardımcı olur musunuz?

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçmiş Yıl Zararları Mahsubu
    Konu Sahibi fugenc Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 14
    Son Mesaj : 10.Şubat.2015, 22:19
  2. Geçmiş Yıl Zararları Mahsubu
    Konu Sahibi cntg Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 19.Kasım.2014, 09:47
  3. Geçmiş yıllar zararları mahsubu kontrolleri yapılıyor !
    Konu Sahibi smmm-ankara Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 23.Mart.2010, 09:46
  4. Geçmiş Yılı Zararları Mahsubu
    Konu Sahibi 1907 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 11.Mayıs.2009, 09:08
  5. Geçmiş Yıl Zararları Mahsubu
    Konu Sahibi figo Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 15.Şubat.2008, 23:08

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36