kamu işçi maaş

Like Tree2Beğeni

Konu: Geçmiş Yıla Ait Fatura....

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2013
    Mesajlar
    11

    Exclamation Geçmiş Yıla Ait Fatura....

    değerli üstadlarım;

    görüşünüzü almak istediğim bie konu var....
    yardımcı olursanız sevinirim.
    1- 2012 yılı aralık ve nisan ayına ait ve 2011 yılına da ait bir fatura fiyat farkı faturalarım var.... bunlar 2013 mart ayında tesbit edildi. toparlamak gerekirse bu faturalara ne gibi bi işlem yapılabilir. cezai müeyideleri nedir.


  2. #2
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Ahmet Bey kim kime düzenledi bu fiyat farkı faturalarını? Hizmet faturası mı, emtia faturası mı bunlar? Kim tespit etti, vergi inceleme elemanları mı yoksa siz mi? Siz tespit ettiyseniz daha önce bu faturalara ilişkin her hangi bir muhasebe kaydı yapılmış mı yapılmamış mı?

    Sorular, sorular,sorular
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2013
    Mesajlar
    11
    Alıntı koraykarakaya Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Ahmet Bey kim kime düzenledi bu fiyat farkı faturalarını? Hizmet faturası mı, emtia faturası mı bunlar? Kim tespit etti, vergi inceleme elemanları mı yoksa siz mi? Siz tespit ettiyseniz daha önce bu faturalara ilişkin her hangi bir muhasebe kaydı yapılmış mı yapılmamış mı?

    Sorular, sorular,sorular
    karşı taraf bize düzenledi.... liste fiyatından ötürü çıkan bir fiyat farkı.... 10 tl basılan ürünün 9 tl ye satılmasından dolayı ortaya çıkan 1 tl fiyat farkı gibi...
    vergi inceleme elemanı değil ben tesbit ettim... herhangi bir muhasebe kaydı da yok bizde....

    teşekkürler.....

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2013
    Mesajlar
    11
    karşı taraf bize düzenledi.... liste fiyatından ötürü çıkan bir fiyat farkı.... 10 tl basılan ürünün 9 tl ye satılmasından dolayı ortaya çıkan 1 tl fiyat farkı gibi...
    vergi inceleme elemanı değil ben tesbit ettim... herhangi bir muhasebe kaydı da yok bizde....

    ÜSTAD
    teşekkürler.....

  5. #5
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Yapmanız gereken geriye doğru dönerek 2011 yılı ve 2012 yılı beyannamelerinizi, STMM miktarındaki değişimi de dikkate alarak düzeltmek. Diğer taraftan takvim yılı atladığı için KDV'lerde KDV Kanunu md.29/3 uyarınca indirim konusu yapılamayacağından maliyet olarak dikkate alınmalıdır. Biraz zahmetli bir iş yapacaksınız yani.
    Day-Dream ve ahmet2806 bunu beğendi.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2013
    Mesajlar
    11
    üstadım...

    son olarak, bunun cezai müeyyidesi varmıdır.? nedir.?

  7. #7
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    STMM yükseleceği için dönem karı, dolayısıyla kurumlar vergisi matrahı azalacaktır. Yani vergi ziyaı cezası olmayacak. Yalnız VUK md.325/2-7 uyarınca ikinci derece usulsüzlük cezası kesilecektir.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  8. #8
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.460
    Sayın ahmet2806,

    Koray beyin dediği gibi zahmetli bir iş hem de çok. Cezai müeyyide ise biraz karmaşık. 2011 ve 2012 yılı düzeltmelerini yapacaksanız eğer ilgili dönemlere intikal edeceğinden sadece kurumlar vergisi beyannamelerini değil KDV ve BA-BS formlarını da düzeltmeniz lazım ( sınırlar aşılıyorsa) eğer KDV beyanlarınızda ilgili dönemlerde devir varsa devrin ödemeye döndüğü sürece kadar tüm ardışık beyannameleri de düzeltmeniz lazım. Her bir düzeltme cezai işlem taşıyor.

    Benzer bir soruyu başka bir arkadaşımız da sormuştu oradaki önerimi burada da tekrarlayayım. Faturaları şu an sadece müşterilerle olan borç alacak ilişkiniz açısından önemi var, bu yüzden 320 hesap ve mal ise 150 - 153 giderse ilgili gider hesabına KDV ile birlikte kaydedin ve KKEG kaydı koyun. Sadece ilgili yılların BA formlarını etkiliyorsa onların düzeltmelerini verin.

    Bu düzeltme önerim sadece TTK ve BY hükümleri nedeniyledir.

    Saygılar,
    Kevork

  9. #9
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Kevork Bey, yalnız takvim yılı atladı, KDV'leri nasıl indirilecek KDV olarak dikkate alarak düzeltecek mükellef?
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  10. #10
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2013
    Mesajlar
    11
    Alıntı ksimkesyan Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    sayın ahmet2806,

    koray beyin dediği gibi zahmetli bir iş hem de çok. Cezai müeyyide ise biraz karmaşık. 2011 ve 2012 yılı düzeltmelerini yapacaksanız eğer ilgili dönemlere intikal edeceğinden sadece kurumlar vergisi beyannamelerini değil kdv ve ba-bs formlarını da düzeltmeniz lazım ( sınırlar aşılıyorsa) eğer kdv beyanlarınızda ilgili dönemlerde devir varsa devrin ödemeye döndüğü sürece kadar tüm ardışık beyannameleri de düzeltmeniz lazım. Her bir düzeltme cezai işlem taşıyor.

    Benzer bir soruyu başka bir arkadaşımız da sormuştu oradaki önerimi burada da tekrarlayayım. Faturaları şu an sadece müşterilerle olan borç alacak ilişkiniz açısından önemi var, bu yüzden 320 hesap ve mal ise 150 - 153 giderse ilgili gider hesabına kdv ile birlikte kaydedin ve kkeg kaydı koyun. Sadece ilgili yılların ba formlarını etkiliyorsa onların düzeltmelerini verin.

    Bu düzeltme önerim sadece ttk ve by hükümleri nedeniyledir.

    Saygılar,
    kevork
    üstad....
    3000 ve 1280 tl dahil faturalar. Sınırı aşmıyor.... Indirilecek kdv olarak kullanmasam da olur.. Karşı tarafın carisinden düşmem yeter. KDV DEVRETMEDİ. Bu durumda ne kadar bir cezadan bahsediyoruz yaklaşık olarak.
    Teşekkürler.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçmiş Yıla Ait İşlenmeyen Fatura
    Konu Sahibi Strlnr Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 09.Eylül.2016, 10:18
  2. Geçmiş Yıla Ait Gider Hk.
    Konu Sahibi yusufolgun Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 22.Şubat.2016, 12:26
  3. Geçmiş Yıla Ait Unutulan Fatura Kaydı
    Konu Sahibi kitcode Forum KDV
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 13.Şubat.2016, 10:14
  4. Geçmiş Yıla Ait Fatura.?
    Konu Sahibi ZİNDAN Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 13
    Son Mesaj : 23.Mart.2009, 15:21
  5. geçmiş yıla ait beyanname
    Konu Sahibi talcid Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 12.Ekim.2006, 10:18

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36