kamu işçi maaş

Konu: Unutulan Satış Kaydının Geçici Vergiye Etkisi Hk.

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Haziran.2013
    Mesajlar
    216

    Unutulan Satış Kaydının Geçici Vergiye Etkisi Hk.

    Arkadaşlar, büyük bir hata yapmışım, işin içinden çıkamıyorum

    nisan-2013 döneminde sehven 59.359,80 TL tutarında satış kayıtlara yansımamış. Mizandan Kümülatif satış tutarını kontrol ederken fark ettim.
    12-2013 dönemi KDV beyannamesindeki kümülatif satış 1.305.487,26 TL, mizanda 600 ün alacak bakiyesi ise 1.364.847,06 TL

    mükellef kurumum her ay devreden kdv si mevcut ve her geçici vergi dönemlerinde geçici vergi ödedi.. 3 dönem ödediği geçici vergi tutarı 38.773,10 TL.

    incelemeye sevk edilir mi? bilemiyorum ama nisan ayı KDV beyannamesine düzeltme beyanname versem, KDV matrahında artış, ödeme çıkmayacak devir rakamı düşücek, kümülatif rakam değişecek. 2.dönem geçici vergiye düzeltme vermem gerekir mi?

    yada hiç bir şey yapmadan mizandaki gerçek 600 rakamını beyan etsem, ama bu seferde aradaki fark için izah isterlerse hiç bir savunacak sözümüz bulunmuyor, efendim kayda almayı unuttuk diyemeyiz ki, vergi ziyaına sebebiyet vermiş oluyoruz.

    2.dönem geçici vergi için %10 luk tespitte yaptım.

    beyan edilen kazanç....................... 679.270,52 TL
    Asıl beyan edilmesi gerek kazanç..... 738.990,38 TL
    Fark.............................................. 59.719,86 TL

    % 10 luk sınır................................. 73.899,04 TL ( 738.990,38 *0,10)


    Asıl beyan edilmesi gerek kazanç..... 738.990,38 TL
    % 10 luk sınır................................. 73.899,04 TL ( 738.990,38 *0,10)

    Beyanı gereken kazanç....................665.091,34 TL ( 738.990,38 - 73.899,04)

    yani benim beyan ettiğim kazançtan düşük çıktı bu tespitim.. % 10 yanılma payını uyguladığımda bu durumu nasıl yorumlayabiliriz
    Konu Ayşe Gültekin tarafından (09.Şubat.2014 Saat 23:55 ) değiştirilmiştir.


  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.789
    Selamlar
    Geçici vergileri hiç karıştırmayın.Nisan ayına kdv düzeltmesini vereceksiniz zaten bundan kaçarı yok.Son dönem geçici beyanında da total üzerinden hesaplama yapar son şekline getirirsiniz.
    Saygılar
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Haziran.2013
    Mesajlar
    216
    çok teşekkür ederim Tahsin bey,
    geçicileri ellemicem, 04-2013 dönemine düzeltme verdim şimdi.. peki 12-2013 kdv beyannamesine de düzeltme vermeli miyim? kümülatif satış eksik gözüküyor yoksa 04-2013 dönemine düzeltme verdiğim için toplam rakam dikkate alınır mı?

  4. #4
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.789
    Rica ederim.
    Bence sadece kümülatif matrah için kdv'ye düzeltme vermenize gerek yok.Ancak devreden kdv'ler değişmişse (ocak beyanınıda henüz vermediğinizi düşünerek) aralık ayına kdv düzeltmesi vermeniz icab edebilir.Şayet verirseniz kümülatifi de doğru şekilde beyan edebilirsiniz.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kur Değerleme Kaydının Geçici Vergi Döneminde Atlanması
    Konu Sahibi ertugrul06 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 04.Ağustos.2015, 10:08
  2. esnaf kaydının emekliliğe etkisi
    Konu Sahibi asuri33 Forum SGK Mevzuatı
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 17.Kasım.2011, 08:43
  3. Yanlış Araç Satış Kaydının düzeltilmesi
    Konu Sahibi mgullu Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 07.Nisan.2011, 09:39
  4. Eurobond Satış Kazancı Vergiye Tabi
    Konu Sahibi ferhat Forum Vergi Mevzuatı Makaleleri
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 02.Ağustos.2009, 08:19
  5. Geçici Vergiye Erteleme, 16/05/2008'e
    Konu Sahibi Murat CER Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 14.Mayıs.2008, 15:36

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36