kamu işçi maaş

Konu: kurumlar vergisi muhasebe kaydı?

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ocak.2006
    Mesajlar
    1.029

    kurumlar vergisi muhasebe kaydı?

    merhabalar;
    forumda aradım ama istediğim cevabı bulamadım...

    2006 yılında bir ltd.şti nin defterleri tutulmaya başlandı.2005 ve daha eski yıllar başka bir musasebeci arkadaşta imiş.
    31.12.2005 itibarıyla firmanın net karı 86.617,48-YTL imiş kapanış bilançosunda.kapanış bilançosunda da K.V.karşılığı ayrılmamış.
    14/02/2006 tarihindeki tahakuk fişinde ödenecek geçici vergi 24781,90-ytl dir.17/02/2006 da ödeniyor.
    24/04/2006 tarihinde verilen kurumlar vergisi beyannamesinde tahakuk fişi 25.985,24-YTL olarak kesiliyor.
    2006 yılında geçmiş yılla ilgili yukarda detayını vermiş olduğum kalemlerin muhasebe kaydını nasıl yapabilirim.şimdiden teşekürler....
    iyi çalışmalar

    Hasretim nazlıdır...

  2. #2
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    147

    kurumlar vergisi muhasebe kaydı?

    Sayın metyo:
    Aşağıdaki şekilde uygulayabilirsiniz.

    ------01/01/2006------
    (B) 590 86.617,48
    (A) 570 86.617,48
    Geçmiş yıllarına virman
    -------/-----------------

    ------14/02/2006------
    (B) 193 24.781,90
    (A) 360 24.781,90
    K.V.Geç.Ver.2005/04 Dön.tahak.
    -----------/--------------
    ---------17/02/2006----
    (B)360 24.781,90
    (A)100 veya 102 24.781,90
    2005/04 D.K.G.Ver.Ödeme
    ----------/---------------
    ---------24/04/2006-----
    (B) 193 1.203,34
    (A) 360 1.203,34
    Kur.Ver.Bey.ile eksik .ver.tah.
    ---------------/---------------
    ---------24/04/2006--------
    (B) 370 25.985,24
    (A) 371 25.985,24
    K.Ver.tah.vir.)
    ---------------/---------------
    -----------24/04/2006-----
    (B)371 25.985,24
    (A) 370 25.985,24
    K.Ver.Virman
    ----------/---------------
    --------24/04/2006-----
    (B)570 25.985.24
    (A)370 25.985,24
    2005 yılı k.ver.virmanı
    --------/------------------
    ------30/04/2006-----
    (B) 360 1.203,34
    (A) 100/102
    2005 yılı k.ver.bak.ödmesi
    ---------/---------------------
    selamlar.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ocak.2006
    Mesajlar
    1.029

    kurumlar vergisi muhasebe kaydı?

    haluk bey teşekürler cevabınız için..
    sanırım soruyu eksik sormamdan kaynaklanan yanlış anlama olmuş.Bu arada kalan 1.203,24-YTL lik fark ilk 3 dönemde ödenen geçici vergi toplamı olup 4.dönemde 25.985,24-YTL lık tahakuk eden tutara mahsup edilmiş 24.781,90-YTL geçici vergi ödenmiştir.
    Kurumlar vergisi kati tahakuku da 25.985,24-YTL olarak gerçekleşmiştir.
    Hasretim nazlıdır...

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi tarik_karakoc Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 14.Mayıs.2014, 16:53
  2. K.K.E.G.Ve Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi ŞAYAN Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 04.Nisan.2014, 12:15
  3. Kurumlar Vergisi Ödeme Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi mes_ar Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 19.Nisan.2013, 10:21
  4. K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
    Konu Sahibi oguzrahmi Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 14.Mayıs.2012, 12:20
  5. TAŞINDI: kurumlar vergisi muhasebe kaydı
    Konu Sahibi ZİNDAN Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 03.Ağustos.2011, 11:45

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36