kamu işçi maaş

Konu: Hakediş Faturası - Beyanı Ve Muhasebe Kaydı

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    28

    Hakediş Faturası - Beyanı Ve Muhasebe Kaydı

    Matrah : 117.889,50
    %18 KDV : 21.220,11
    Toplam : 139.109,61

    %3 Stopaj : 3.536,69

    Tahsilat : 135.572,92

    Bu şekilde kesilen fatura doğrumudur.. Muhasebe Kaydı Nasıl Olmalıdır ve En önemlisi KDV Beyannamesinde Nasıl Göstereceğiz..? Kısmi Tevkiyat Uygulanan İşlemler de mi..?

    Not İşlemleri Faura Kesen Tarafından Soruyorum.. Teşekkürler..

    ÖZÜR : Konu daha önce tartışılmış ama tam istediğim cevabı bulamadığım için yeniden açtım..

    Güneşin Olsun Gönlünde..

  2. #2
    Tamer Başkan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tamer Başkan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    2.171

    Ynt: Hakediş Faturası - Beyanı Ve Muhasebe Kaydı

    Merhaba,
    Soruyu pek açık olarak sormamışsın ama, sorudan anladığıma göre yapılan stopaj Gelir Vergisi Kanununun 94. maddesine göre 42. maddesi (veya 5520 sayılı yeni Kurumlar Vergisi Kanunun 15. maddesi) kapsamındaki "Yıllara Sari İinşaat Onarma işlerinden" yapılan stopaj olduğunu anlıyorum. Eğer doğru anlamışsam KDV beyannamesinde yapılacak herhangi bir işlem yok. Forumda biraz araştırırsan konuyla ilgili bir çok başlık bulabilirsin.

    Eğer doğru anlamışsam kayıt şekli aşağıdaki gibi olacak.

    Kod:
    120 Alıcı xyz         135.572,92
    193 Peş.Ödenen Vergi ve Fonlar  3.536,69
       600 Veya ilgili hesap           117.889,50
       391 KDV                   21.220,11
    [u]Saygılarımla,[/u]<br />Vergi için muhasebe değil, bilgi için muhasebe. (Sn.Onursal Taştan&#39;a bu güzel cümle için Teşekkürlerimle)<br />[flash=500,35]http://www.alomaliye.com/forum/kurallar.swf[/flash]<br /><br />http://www.alomaliye.com/

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    28

    Ynt: Hakediş Faturası - Beyanı Ve Muhasebe Kaydı

    teşekkürler.. evet doğru anlamışsınız.. yıllara sari inşaat işinde kesilen stopaj...
    Güneşin Olsun Gönlünde..

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    193

    Ynt: Hakediş Faturası - Beyanı Ve Muhasebe Kaydı

    Bu arada eğer taahhüt edilen iş o yıl bitmeyecek ve geliri ile maliyeti gelir tablosuna aktarılmayacaksa, stopaj için 193 hesap değil, 295 hesap kullanılmalıdır.
    Saygılarımla<br />SMMM Nusret KURDOĞLU

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Kasım.2014
    Mesajlar
    1
    İyi günler,

    2013 yılında başlanmış ve 2014 yılında devam eden bir inşaat işimiz vardır. 2013 yılında 170.000 tl avans olarak müşteriden alınmıştır. 2014 kasım ayında da 2013 yılı hakediş bedeli olarak fatura duzenleyıp keseceğim. Stopaj ne kadar oluyor? Matrah ne olmalıdır. Bilgi verirmisiniz

  6. #6
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355
    Matrah mi?

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2012
    Mesajlar
    311
    Alıntı Tamer Başkan Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Merhaba,
    Soruyu pek açık olarak sormamışsın ama, sorudan anladığıma göre yapılan stopaj Gelir Vergisi Kanununun 94. maddesine göre 42. maddesi (veya 5520 sayılı yeni Kurumlar Vergisi Kanunun 15. maddesi) kapsamındaki "Yıllara Sari İinşaat Onarma işlerinden" yapılan stopaj olduğunu anlıyorum. Eğer doğru anlamışsam KDV beyannamesinde yapılacak herhangi bir işlem yok. Forumda biraz araştırırsan konuyla ilgili bir çok başlık bulabilirsin.

    Eğer doğru anlamışsam kayıt şekli aşağıdaki gibi olacak.

    Kod:
    120 Alıcı xyz         135.572,92
    193 Peş.Ödenen Vergi ve Fonlar  3.536,69
       600 Veya ilgili hesap           117.889,50
       391 KDV                   21.220,11

    Fatura kesilen firmanın muhasebe kaydı nasıl olmalı ???

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2017
    Mesajlar
    11
    Alıntı elifbe Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Fatura kesilen firmanın muhasebe kaydı nasıl olmalı ???
    Örneğin arsası üzerine bina yaptiriyorsa 258 yapılmakta olan yatırımlar borçlu, 102 bankalar alacaklı, 360 ödenecek vergi ve fonlar (tevkif edilen tutar) alacakli. Tabiki taahhüt edilenin ne olduğunu bilseydim daha yardımcı olabilirdim.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Demirbaş Satışı Muhasebe Kaydı ve Beyanı
    Konu Sahibi duzcelly Forum Muhasebe Kayıt Örnekleri ve Muhasebe Dersleri
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 25.Mayıs.2019, 17:23
  2. Hakediş Faturasının Muhasebe Kaydı Ve Beyanı
    Konu Sahibi NESE2007 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 20.Şubat.2014, 22:07
  3. Tevkifatlı Satış Faturası Kaydı ve Beyanı
    Konu Sahibi muhemre Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 02.Ağustos.2012, 15:09
  4. Cevap: 4
    Son Mesaj : 22.Ekim.2007, 16:12
  5. Satışın Sehven Yanlış Beyanı ve Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi CANBOLAT Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 20.Eylül.2006, 08:55

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36