kamu işçi maaş

Konu: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    148

    İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    merhaba arkadaşlar,
    biliyorum bu konu forumda çok tartışıldı. ve hepsini okudumda. ama vergi dairesinde çok farklı cevaplarla karşılaştığımdan dolayı muhasebe kayıtlarım vergi dairesi ile tutmadı. lütfen bana yardımcı olurmusunuz.
    satış kaydımı şöyle yapmıştım.
    192.01.001 4.233,60 (b)
    120.01.001 23.520,00 (b)
    391.03.001 ihraç kaydıyla satış kdv si 4.233,60 (a)
    600.01.001 23.520,00 (a)

    ay sonu kdv durumu
    190.00.022 devreden kdv 10.953,43 (b)
    191.00.023 ind kdv 68.850,62 (b)
    391.00.020 ilave ed.kdv 17,16 (a)
    391.09.018 hesaplanan kdv 79.631,43 (a)
    391.03.001 ihraç kaydıyla sat.kdv si 4.233,60 (a)
    sorum şu; ay sonu kdv tahakkuku nasıl olmalı acil yardımlarınızı bekliyorum.cevaplarınız için şimdiden teşekkürler

    saygılarımla

  2. #2
    bulent249 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    bulent249 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    3.774

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    Kdv tahakkuklarını yaptıktan sonra 4.078,14 YTL ödeme çıkıyor. Bunu beyannamede tecil edilecek kdv sütununda göstereceksiniz. İhracat aynı dönemde gerçekleşmişse 155,46 YTL (4.233,60-4.078,14) yi de iade alınacak kdv sütununda gösteriniz.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    148

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    ben sadece kdv tahakkukunu merak ediyorum beyanname çıkmıştı. 4078,14 ü ödedim. ama ay sonu kdv tahakkukunun nasıl olacağı konusunda yardımcı olabilir misiniz.
    saygılarımla

  4. #4
    M_Schumacher - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    M_Schumacher Guest

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    Alıntı umut Nickli Üyeden Alıntı
    merhaba arkadaşlar,

    ay sonu kdv durumu
    190.00.022 devreden kdv 10.953,43 (b)
    191.00.023 ind kdv 68.850,62 (b)
    391.00.020 ilave ed.kdv 17,16 (a)
    391.09.018 hesaplanan kdv 79.631,43 (a)
    391.03.001 ihraç kaydıyla sat.kdv si 4.233,60 (a)
    sorum şu; ay sonu kdv tahakkuku nasıl olmalı acil yardımlarınızı bekliyorum.cevaplarınız için şimdiden teşekkürler
    Merhaba

    190.00.022 68850,62 (B)
    191.00.023 68850,62 (A)

    391.00.020 (B) 17,16
    391.09.018 (B) 79.631,43
    391.03.001 (B) 4.233,60

    190.00.022 (A) 83882,19

    190.00.022 (B) 4.078,14
    360 (A) 4078,14
    136 (B) 4.078,14
    192.01.001 (A) 4.078,14

    360 (B) 4078,14
    136 (A) 4078,14

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    148

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    sayın arkadaşım,
    ben 4078,14 ü ödedim
    çünkü tahakkukta o rakam çıkıyordu.
    vergi daireside ödemem gerektiğini söyledi.
    yani 360/102 olarak o hesap kapandı. bülent249 arkadaşımında söylediği gibi 155,46 iade alınacak sutununda çıktı. şimdi ben nasıl kayıt yapacağım merak ediyorum
    saygılarımla

  6. #6
    bulent249 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    bulent249 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    3.774

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    4.078,14 YTL KDV yi ödediğinize göre, siz işlemi ihraç kayıtlı satış gibi değil, normal kdv li satış gibi yapmışsınız. Bence düzeltme beyannamesi veriniz. Ödediğiniz 4.078,14 YTL KDV yi de başka vergi borcunuza mahsup ediniz....
    Yoksa muhasebe kaydında 192 hesabın bakiyesini ancak kanunen kabul edilmeyen giderlere atarak kapatabilirsiniz.

  7. #7
    M_Schumacher - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    M_Schumacher Guest

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    2- İhraç Kaydıyla Teslimlerde Beyan
    İhraç kaydıyla teslimlere ilişkin beyan, teslimin yapıldığı döneme ait 1 No.lu KDV Beyannamesinin 1 ve 10 numaralı Tablolarına (internet ortamında verilen beyannamenin ?Tevkifat Uygulanmayan İşlemler? ile ?İhraç Kaydıyla Teslimlere İlişkin Bildirim? Tablolarına) dahil edilmek suretiyle yapılmaktadır.

    ?Tablo-1? de yapılan kayıt ile bu teslimler üzerinden hesaplanan katma değer vergisinin beyanı sağlanmakta, ?Tablo-10?da (internet ortamında verilen beyannamenin ?İndirimler ve İhraç Kaydıyla Teslimler? kulakçığının ?İhraç Kaydıyla Teslimlere İlişkin Bildirim? Tablosunda) yapılan beyan neticesinde de ?Tecil Edilebilir KDV?, ?Tecil Edilecek KDV? ve ?İhracatın Gerçekleştiği Dönemde İade Edilecek Tecil Edilemeyen KDV? tutarları belirlenmektedir.

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    148

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    haklısınız benim de kanaatim böyle idi
    ama tahakkukta ne hikmetse ödenecek kdv 4078,14 çıkıyor
    ve de vergi dairesi bu rakamı ödememi söyledi
    bende ödedim haliyle. iade almak gibi bir hakkımın olmadığı söylendi.
    kafam karıştı.
    saygılarımla

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    16

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    Sayın Umut arkadaşım,

    Konuyla ilgili ben de düşüncemi (daha doğrusu yapılan uygulamayı) burada sizlerle paylaşmak isterim. İhraç kayıtlı satış yaptığınız firmadan , ihracatın gerçekleşmesi halinde, GÇB 'nin tasdikli bir sureti ile ihracatçı firmanın ihracat faturasının ve kendi firmanızın satış faturalarının birer fotokopisini , bir dilekçe ekinde vergi dairesine vermeniz halinde, Vergi Dairenizce,tahakkuk eden 4078,14 YTL.KDV'nin terkini , 155,46 YTL nin de iadesi veya mahsubunun yapılması gerekir.

    Saygılarımla,
    Bilgiyi Büyütelim

  10. #10
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    1

    Ynt: İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı!

    merhaba
    ben aranıza henüz katıldım.

    ihraç kayıtlı satış fatura kaydı

    120

    192
    601

    392

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. İhraç Kayıtlı Satışlarda İade
    Konu Sahibi bebekcafe Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 26.Şubat.2015, 21:59
  2. İhraç kayıtlı satış muhasebe kaydı
    Konu Sahibi umut Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 27.Eylül.2010, 16:26
  3. İhraç Kayıtlı Satışlarda?
    Konu Sahibi ZİNDAN Forum Konu Dışı
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 07.Şubat.2007, 17:49
  4. İhraç Kayıtlı Satışlarda Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi stajyerstajyer Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 16.Kasım.2006, 16:52
  5. İhraç Kayıtlı Satışlarda Kdv İadesi
    Konu Sahibi mahmutadakli Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 21.Şubat.2006, 02:08

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36