kamu işçi maaş

Konu: KDV Tahakkuku

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    11

    KDV Tahakkuku

    x firma 2002 yılından bugüne kadar düzeltme beyannamesi vermiştir. bu düzeltmelerden dolayı önceki dönemlere ait kdv ödemeleri çıkmıştır. kdv tahakkukunu nasıl yapmalıyım. ilginiz için şimdiden tşk ederim.

    Başlık açarken büyük harf kullanmayınız.


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    258

    KDV TAHAKKUKU

    sayın bluegop

    soruyu biraz daha açarsanız yardımcı olmak isterim

    saygılarımla

    taner öztürk

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    788

    KDV TAHAKKUKU

    Sayın BLUEGOP
    İlgili dönemler için tahakkuk tarihi itibari ile kayıt yapacaksınız.
    Dinçer KUM<br />Serbest Muhasebeci Mali Müşavir

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    11

    KDV TAHAKKUKU

    şirketimiz müteselsil sorumluluktan dolayı alım yaptığı bazı firmaların alım kdv lerini kdv beyannamelerinden düşülmesi gerekmektedir. biz bu düzeltmeleri yaptık ve tahakkuklarımızı aldık,2002 yılından bugüne kadar. düşülen kdv'lerden dolayı bazı dönemlerde ödemeler çıkmıştır. çıkan bu kdv ödemelerini nasıl tahakkuk yapmam gerekir. gecikme faizi ve vergi ziyanı kesilmiştir. buna göre muhasebe kaydını nasıl yapmalıyım.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    258

    KDV TAHAKKUKU

    sayın bluegop

    kdv ödemelerini ilgili dönemlere kayıtedeceksiniz gecikme zammı ve vergi ziyanı giderlerinide 689 nolu hesaba kayıt edeceksiniz

    saygılarımla
    taner ozturk

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Eylül.2009
    Mesajlar
    2

    Ynt: KDV Tahakkuku

    Taner Bey Sevgiler.

    Bu dönemde geçmişe yönelik verilen kdv düzeltme beyannamelerinin ilgili (Geçmiş Yıl) dönemlere kaydı yapılamaz.

    Tek düzen Muhasebe Sistemi bize der ki : Muhasebe Kayıtları ters kayıt yapılarak düzeltilir. Dolayısı ile ilgili dönemlere kayıt yapılamaz. Düzeltme beyanının toplu olrak verildiği dönemde kdv tahakkuku yapılır ve Vergi ziyaında uzlaşma ya da taksitlerndirme olmuşsa duruma göre 368 ile 689 ya da 689 ile 360 çalıştırılarak kayıtlar yapılır. Kdv için se yaptığınız alış bedelinin sadece kdv yönünden ters kayıt yapılmak sureti ile Aldığınız yere (320)
    rucu edilir. Hatta daha detaya inmek gerekirse eğer alım yaptığınız firma için kod durumu sözkonusu ise ödediğiniz cezaları da rucu edebilirisiniz.KKEG yazarak tabiki.

    Sevgiler

    Sinan ELMAZ
    SMMM.

  7. #7
    (M.İ.N.E) - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    (M.İ.N.E) Guest

    Ynt: KDV Tahakkuku

    merhaba, çok basit bir soru ama içinden çıkamadım..

    şimdi serbest meslek defteri tutan bir mükellefim var. Ayrıca ticari kazanç elde ediyor ve ticari kazanç haddi aştığından 2010 dan itibaren birinci sınıfa geçti.. yani hem serbest meslek hemde ticari kazancı var. Ticari kazanç 1.sınıfa tabi.
    Herneyse açılış bilançosu yaptım..Değerleri işledim.
    Yeni yıldan itibaren her iki gelir unsuru için ödenen ve hasılat yapılan değerleri KDV beyannamesinde birleştiriyorum. Ama bu sefer 1.sınıf deftere ticari kazanç için KDV tahakkuku yaptığımda, serbest meslek için 191 ve 391 deki KDV'ler kadar kayıtta eksik devreden KDV çıkıyor.

    örnek veriyom,
    serbest meslek % 8 hes.kdv 100
    ticari kazanç %18 hes.kdv 1000 beyan ediyorum. KDV tahakkukunu 1.sınıfa tabi olduğu için yevmiye defterine yapınca 100.-TL lik serbest meslek KDV si kayıda alamadığımdan kayıtta devir KDV, beyananmedeki Devir rakamıyla tutmuyor.
    Bu bi sorun teşkil eder mi? ya da nasıl çözebilirm bunu

  8. #8
    ZİNDAN - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ZİNDAN isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Eylül.2006
    Mesajlar
    7.003

    Ynt: KDV Tahakkuku

    Serbest mesleğe ait kdv bilgilerini dikkate almadan kdv tahakkuku kaydınızı yapınız.Ödeme tutarı S.meslek kdv tutarı kadar eksik olacak, ancak başka yapılacak birşey yok.Aksi takdirde 191 ve 391 de fazla bakiye verirler.

  9. #9
    (M.İ.N.E) - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    (M.İ.N.E) Guest

    Ynt: KDV Tahakkuku

    anladım teşekkür ederim sn.Zindan.. serbest mesleği dikkate almıyayım. O zaman yılsonunda verilecek ticari kazanç için bilançoda devir KDV rakamı eksik olacak yada ödenen

  10. #10
    ZİNDAN - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ZİNDAN isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Eylül.2006
    Mesajlar
    7.003

    Ynt: KDV Tahakkuku

    Hayır.
    Diyelimki 100+1000=1100 ödüyorsunuz.
    Ticari defterde kdv tahakkuk kaydını yaparken 1000 ödemiş gibi kayıt yapın.100 lirayı hiç görmeyin.Kasanızdan 1100 değilde 1000 lira çıkış yapın yani.Bu durumda sadece kasa yada bankadan ödüyorsanız banka kayıtları 100 lira fark verecektir, bu da gayet normal, açıklanabilir bir durum.

    Kolay gelsin.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kdv Tahakkuku Ve Ücret Tahakkuku
    Konu Sahibi kemal kara Forum Muhasebe Kayıt Örnekleri ve Muhasebe Dersleri
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 02.Kasım.2017, 17:07
  2. Kdv Tahakkuku
    Konu Sahibi tanca Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 03.Mart.2015, 10:30
  3. Kdv tahakkuku
    Konu Sahibi celik_muhasebe Forum KDV
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 21.Ekim.2010, 08:32
  4. KDV Tahakkuku
    Konu Sahibi eksen Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 26.Mart.2010, 17:39
  5. Re'sen KDV Tahakkuku
    Konu Sahibi ysnacar Forum KDV
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 27.Temmuz.2009, 17:08

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36