Demirbaş Satış Karının Kdv Beyannamesinde Gösterilmesi

[sdty]

İyi günler arkadaşlar
Demirbaş alışı:10.000
Demirbaş Satışı: 10.000
Satışta Tahsil Edilen Kdv:1.800
Ayrılan Amortisman:2.000

Bu işlemi kdv beyannamemde nasıl gösteririm.Şimdiden teşekkürler

[GMANCE]

Teslim hizmet tutarı 10.000
Hesaplanan kdv 1.800 YTL

[sdty]

kümülatif toplama 10.000 ytl'yimi yoksa satış karı olan 200 ytl'yimi ekleyeceğiz.(mükellef işletme hesabına göre defter tutmakta)

[GMANCE]

Sayın sdty,

Beyannamenin 10 numaralı satırı teslim hizmet tutarı 10.000 YTL,
11 numaralı satırı hesaplanan kdv 1.800,00

[M_Schumacher]

Merhaba,

Sn sdty , Benim fikrim burada demirbaş satış kdv'nin ilave edilecek satırda göstermenizdir. Daha sonra Gelir Tablosu ile uyuşmazlıkta V.d. sorun çıkarmaktadır.

[zeki]

merhaba
M_schumacher e katılıyorum
benim uygulamalarım

254 10,000
257 2,000
689 8,000
679 10,000
391 ileve kdv 1,800
100/101/102 11,800

[GMANCE]

Sayın arkadaşlar bende size katılmıyorum.

Çünkü gelir tablosundaki hasılat ile teslim hizmet karşılığı teşkil eden kümülatif bedelin birçok nedenlerle farklılık gösterebilmektedir. KDV Beyannamesinin 44 satırına böyle bir görev yüklenildiği takdirde,başka satırlara ayrıca fonksiyonlar yüklenilmekte ve kanunun ilkelerine aykırı beyanlar ortaya çıkmaktadır.

KDV beyannamesinin 30 numaralı satırı bildiğiniz gibi daha önce indirilmiş olan kdv' nin çeşitli nedenlerle iptalinin gerekmesi dolayısıyla kullanılmaktadır. Bu durumda diğer faaliyetlerden olağan ve olağan dışı KDV tabi gelirlerinize isabet eden KDV sanki bir indirim iptali sonucu oluşmuş gibi beyannamede gösterilmektedir. Eğer kritik nokta hasılatın idarece sorgulanması ise, indirimi iptal edilmiş gibi beyan edilen bir KDV' nin de yeteri kadar dikkat çekeceğini düşünüyorum. Örneğin bir arsa yada bina satışı sonucu oluşan KDV' nin 30 numaralı satırda gösterilmesi gibi.

Ancak bütün bunlar teknik konular olup, KDV' nin 30 veya 11 numaralı satırda gösterilmesi nihai vergiyi tabi ki değiştirmemektedir.

[eskisehir26]

yapılması gereken kayıt
100-kasa 11800
257 b.amort. 2000
254 taşıt 10000
391.02 ilave edilecek kdv 1800
679 2000

[sdty]

Yanıt veren tüm arkadaşlara teşekkür ederim.Hepinize başarılar

[seckinyum]

yapılması gereken kayıt
100-kasa 11800
257 b.amort. 2000
254 taşıt 10000
391.02 ilave edilecek kdv 1800
679 2000

sn. eskişehirin yaptığı kayıt doğrudur.