kamu işçi maaş

Konu: KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    49

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    Merhabalar,

    KDV 84 tebliğ gereği;

    " İndirilecek katma değer vergisi listesinin, satıcıların adı veya unvanına göre alfabetik sırada veya alış tutarlarına göre; fatura veya benzeri belgenin tarihi, numarası, satıcının adı, soyadı veya unvanı, bağlı olduğu vergi dairesi ve vergi kimlik numarası, mal veya hizmetin cinsi, miktarı, bedeli ve hesaplanan katma değer vergisi tutarına (aynı satıcıdan birden fazla sayıda alınan belgelerde, belge adedi itibarıyla toplamları yazılır) yer verilerek (2) örnek olarak düzenlenmesi, her sayfanın altına “Listelerde yer alan bilgilerin doğruluğunu taahhüt ve herhangi bir yanlışlık olduğunun tespiti halinde uygulanacak müeyyideleri kabul ederim.” şerhi konularak, işletme yetkilileri tarafından isim ve unvan kaşeleri kullanılmak ve düzenleme tarihi belirtilmek suretiyle imzalanması gerekir. Şu kadar ki, tutarı Vergi Usul Kanununun 232 nci maddesinde yer alan ve ilgili yılda uygulanmakta olan haddin altında kalan mal veya hizmet alımları bu listede tek kalemde gösterilebilir. Satış faturalarına ilişkin listelerin de bu bilgileri (serbest bölgelerle yurt dışındaki müşterilere düzenlenen faturalarda vergi dairesi ve vergi kimlik numarasına yer verilmeyeceği tabiidir.) içerecek şekilde düzenlenmesi gerekir. "

    Buna göre 480.-YTL oranının uygulanmasında belge tutarı olarak mı, yoksa bir işverenden alınan mal ve hizmet alımları toplamı olarak mı değerlendirme yapılmalı?


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    22

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    benim size tavsiyem tüm detayıyla listenizi hazırlamanız. İade yada mahsup talebinde aksama yaşamak istemiyorsanız yapmanız gereken indirimini yaptığınız her vesikayı bildirmenizdir..İkinci bir kere uğraşmanız gerekmez.

    Kolaylıklar dileğiyle..

    Sinan Karaali

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    67

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    ben de duzenliyorum indirilen kdv listesini ve ilgili tutarin altindaki faturaları birleştirip yaziyorum. Yani bi faturanin tutari belirttiniz tutarin altinda ise onu listeye değil de listenin altinda diger faturalarla birleştirip yaziyorum. Tum faturaları vergi dairesi nosu yazarak belirtmek hem listeleri kabartiyo hem de vakit kaybina neden oluyo, boyle yapilmasi daha doğru gibi geliyo bana.
    yi calismalar

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    22

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    Bizler için tabiki böylesi en kolayı.. Ama esas olan vergi dairesindeki işlemlerinizin böylesine ufak bir şey yüzünden size geri dönme olasılığı..

    Dosya memurları bu konuda belirleyici oluyorlar. Tavsiyem onlarında ok. ini alarak işleme devam etmeniz.

    Mesela GÇB örnekleri yerine GÇB listesi 'de var tebliğde.. Kaç kişinin bu uygulamadan yararlanabildiğini araştırdınız mı.. Parmakla gösterilecek kadar az..

    Kolay gelsin..

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    67

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    sizin kullanmis olduğunuz muhasebe programi indirilen ve yuklenilen kdv listesini yaparken size yardimci olmuyo mu, yani listeleri direkt olarak ordan alabiliyor musunuz ?
    yi calismalar

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    22

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    biz excel de vergi dairesine vereceğimiz listeleri "faturaların kendisinden" hazırlıyoruz. Bu bize kontrol anlamında katkı sağlıyor...

    Kullandığımız program Gold .. excel e aktarım olduğu için her türlü veriyi istersek indirilecek kdv listesini de istediğimiz formatta dökebiliyoruz..

    kolay gelsin..

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    403

    KDV Mahsubunda İndirilecek KDV Listesi

    Sayın Bayk,

    Belge tutarı 480 YTL altında ise topluca yazabilirsiniz....Adet belge toplamı diyede belirtinki toplam belge adedine bölündüğünde durum anlaşılsın.Ancak arkadaşlarımızın tavsiyesi yerindedir uygulamada aksama yaşamamanız için masa memurunu iilk defasında bu konuda bilgilendirin-ikna edin.

    Bazı muhasebe programları exele aktarma yapabiliyor.Biz 191 hesabın Muavin kayıtlarını aktarıp kalan bilgileri tamamlıyoruz.Bu arada Sayın Karaali'nin belirttiği gibi kayıtlarında tekrar kontrolü yapılmış oluyor ve istediğiniz biçimde bir döküm alabiliyorsunuz.
    aygılarımla
    <br />Mustafa Kemal EKİCİ-SMMM

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. İndirilecek Kdv Listesi
    Konu Sahibi e.yilmaz Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 20.Ocak.2015, 16:02
  2. İndirilecek kdv listesi hk
    Konu Sahibi Pekkara Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 15.Ekim.2011, 09:39
  3. İndirilecek KDV Listesi
    Konu Sahibi serkanoz Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 05.Nisan.2009, 14:02
  4. Yüklenilen ve İndirilecek Kdv Eki Listesi Hk.
    Konu Sahibi alihsan Forum KDV
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 08.Mayıs.2007, 16:43
  5. İndirilecek KDV Listesi
    Konu Sahibi huseyinerv Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 19.Ekim.2005, 16:16

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36