kamu işçi maaş

Konu: İhracat ile ilgili Kafamı Karıştıran Bir Sorun

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2005
    Mesajlar
    18

    İhracat ile ilgili Kafamı Karıştıran Bir Sorun

    Saygıdeğer üstatlar;
    Eylül-2008 ve Ekim -2008 aylarında ihracat yapan bir mükellefim var.
    Eylül 2008 deki ihracat faturasının tarihi 30.09.2008 Gümrük Çıkış Beyannemesinin tarihi ise 01.10.2008 dir.
    Eylül ayına ait KDV beyannamesini verirken 30.09.2008 tarihli faturaları "tam istisna kapsamına giren indirimler" satırına yazdık ve yüklenilen kdv sini belirttik.KDV iade dosyasını hazırlayıp ilgili vergi dairesine götürdüğümde G.Ç.B nin tarihi 01.10.2008 olduğu için 30 eylüle ait faturayı Eylül2008 KDV beyannemesinde değil Ekim 2008 KDV beyannemesinde göstermemiz gerektiğini ve dosyanın teslim edilmesinden önce düzeltme beyannemesiyle bu 2 ayın kdv beyannemesini düzeltmem gerektiğini Eylül 2008 KDV beyannemesindeki tam istisna kapsamına giren indirimler"satırının ve indirilecek-yüklenilen kdv listesinin silinerek bunların Ekim2008 beyannamesine intikal ettirilmesi gerektiğini söylediler.
    Bu durumda benim kafamda birtakım soru işaretleri oluştu:
    1)Eylül 2008 dönemine ait ihracat faturasını ekim2008 de kesilmiş gibi işlem yapmak verginin dönemselliğine aykırı değil misir?
    2)Eylül-2008 de bir matrah azalması ,ekim2008 de ise matrahta artış olacak.Bu dikkat çekici bir unsur olur mu?
    3)3.dönem Geçici Vergi beyannemesinde,doğal olarak eylül2008 de düzenlenmiş olan ihracat faturasını dikkate alarak vergi hesaplaması yaptık.Buna da düzeltme vermemiz gerekir mi?

    Saygılar,sevgiler...


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    1.347

    Ynt: İhracat ile ilgili Kafamı Karıştıran Bir Sorun

    1-ihracatta önemli olan faturanın kesim tarihi değildir yurtdışı ediliş tarihidir. yani intaç tarihidir.dönemselliğe aykırı bir durum yok.
    2-bu dikkat çekici bir unsur olmaz sehven bu yapmış olduğunuz işlemi anlatan bir yazı ile izahat verebilirsiniz.ki herşey ortada
    3-düzeltme vermeniz gerekir yurtdışı satışlar hesabınızda 30.09.2008 itibari ile gerçekleşmeyen bir işlemi dahil etmişsiniz. ama derseniz ki yıl bitmedi nasıl olsa 31.12 ye bu rakam girecek buda sizin kararınız.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2008
    Mesajlar
    31

    Ynt: İhracat ile ilgili Kafamı Karıştıran Bir Sorun

    Uygulamada bir sorun yok üstadım.

    İhracat nedeniyle iade talebinde bulunacak veya beyan edecek olan arkadaşlarımızın beyanname tarihini değil beyanname kapanış tarihini baz almaları ileride sıkıntı yaşamamaları açısından menfaatleri icabıdır.

    Sorgulamaları ise Gib.gov.tr adresinden yapabilirsiniz.

    Saygılar.

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Ocak.2009
    Mesajlar
    70

    Ynt: İhracat ile ilgili Kafamı Karıştıran Bir Sorun

    faturanın tarihi malın yurt dışı edilme tarihi olacak, kdv ve geçici vergi beyn. una göre yapılması gerekmektedir. kolay gelsin.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Yapılandırma ile ilgili bir sorun
    Konu Sahibi erkan0010 Forum SGK Mevzuatı
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 24.Temmuz.2012, 09:47
  2. İhracat ile ilgili
    Konu Sahibi juılet Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 24.Ağustos.2011, 13:38
  3. İhracat ile ilgili
    Konu Sahibi mapsino Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 19.Mayıs.2011, 15:52
  4. Staj Başlatma ile ilgili Sorun
    Konu Sahibi doahmet Forum Stajyer Sorunları
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 25.Temmuz.2008, 19:31
  5. İhracat ile ilgili
    Konu Sahibi CANBOLAT Forum KDV
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 23.Haziran.2007, 08:38

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36