kamu işçi maaş

Konu: Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ekim.2006
    Mesajlar
    451

    Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

    üniversiteye 1/2 tevkifalı kdv olarak danışmanlık hizmetimizle ilgli olarak faturayı kestik.faturayı kesen taraf olarak beyannamemizin arka tarafına tevkifat tutarını göstermemiz koşulu gerekiyormu...bunu da gösterdikten sonra bizden kesilen kdv tutarı için vergi dairesinden nasıl bir yol izleyerek mahsup talebinde bulunabiliriz ve hazırlmamız gereken belgelerimzi nelerdir.


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.480

    Ynt: tevkifatlı kdv li faturadan dolayı izlememiz gereken yol

    Kdv iade ve tev.ft ilgili formda bir yazım var isterseniz bir bakın yeterli olmazsa tekrar formda görüşürüz

    ferhat
    SMMM DR. FERHAT SUCU
    DENETÇİ/BİLİRKİŞİ/UZLAŞTIRMACI
    KONKORDATO KOMİSERİ

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    1.263

    Ynt: tevkifatlı kdv li faturadan dolayı izlememiz gereken yol

    kdv beyannamesinin ön yüzünde kısmi tevkifat uygulanan işlemler kısmına matrah kdv oranı tevkifat oranı ve tevkifat düşüldükten sonra beyan edeceğiniz kdv bildgisini girmelisiniz. arka yüzdeki diğer iade hakkı doğuran işlemler kısmına da yine matrah oran ve eğer devreden kdv niz var ve iade veya mahsup talep edecekseniz tevkif edilen tutarı yazmalısınız. eğer talebiniz yoksa 0 girebilirsiniz. tevkifat uygulanan ayı takip eden ayın 15 ine kadar bağlı olduğunuz vergi dairesine tevkifat yapan kuruluşun bilgilerini , fatura ve tevkifatla ilgili bilgileri içeren tevkifat tablosunu dilekçe ekinde vermelisiniz. ayrıca tevkifat uygulayan kuruluştan kdv 2 beyanı tahakkuk fişi ve ödeme makbuzunun fotokopilerini alıp saklamalısınız.
    İbrahim DEMİREL
    Marka Vekili / Patent Vekili / SMMM / SGM

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    447

    Ynt: Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

    Alıntı turkasia Nickli Üyeden Alıntı
    kdv beyannamesinin ön yüzünde kısmi tevkifat uygulanan işlemler kısmına matrah kdv oranı tevkifat oranı ve tevkifat düşüldükten sonra beyan edeceğiniz kdv bildgisini girmelisiniz. arka yüzdeki diğer iade hakkı doğuran işlemler kısmına da yine matrah oran ve eğer devreden kdv niz var ve iade veya mahsup talep edecekseniz tevkif edilen tutarı yazmalısınız. eğer talebiniz yoksa 0 girebilirsiniz. tevkifat uygulanan ayı takip eden ayın 15 ine kadar bağlı olduğunuz vergi dairesine tevkifat yapan kuruluşun bilgilerini , fatura ve tevkifatla ilgili bilgileri içeren tevkifat tablosunu dilekçe ekinde vermelisiniz. ayrıca tevkifat uygulayan kuruluştan kdv 2 beyanı tahakkuk fişi ve ödeme makbuzunun fotokopilerini alıp saklamalısınız.
    tevkifat uygulanan ayı takip eden ayın 15'ine kadar bağlı olduğunuz vergi dairesine liste tablo verme işi sadece et teslimlerinde değilmiydi?

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    1.263

    Ynt: Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

    tevkifat uygulanan tüm satışlar için verilmesi gerektiği şeklinde biliyorum. şahsen seyahat acentalarının müşteri götürdükleri mağazalara kesmiş olduğu tevkifatlı fatura bilgilerini tablo şeklinde bildiriyorum. mantıklı olan da bu bence. kdv beyanlarıyla karşılaştırılıyor çünkü bilgiler.
    İbrahim DEMİREL
    Marka Vekili / Patent Vekili / SMMM / SGM

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Şubat.2009
    Mesajlar
    296

    Ynt: Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

    et teslimleri dışındakiler için liste verme zorunluluğu yok, kanunda böyle bir zorunluluğa rastlamadığım halde maliye danışmaya da sordum, onlar da aynı şeyi söylediler, liste vermek zorunda değilsiniz, karşı tarafın beyan ve ödemesinden de sizin sorumluluğunuz yok dediler.

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    1.263

    Ynt: Tevkifatlı Kdv li Faturadan Dolayı İzlememiz Gereken Yol

    110 seri nolu kdv tebliğinin ilgili bölümü

    2. Tevkifat Uygulaması
    Turizm acentesi, rehber ve benzerlerince verilen bu Tebliğin (B/1) bölümündeki düzenlemeye konu hizmetlerde, KDV Kanununun (9/1) maddesinin verdiği yetkiye dayanılarak, bu Tebliğin yayımını izleyen günden itibaren geçerli olmak üzere, (2/3) oranında KDV tevkifatı uygulanması uygun görülmüştür.

    Buna göre; turizm acentesi, rehber ve benzerleri tarafından turist kafilelerini alışveriş etmeleri için belirli dükkânlara/mağazalara götürme karşılığında bu işletmelerden alınan bedeller üzerinden hesaplanan KDV tutarına (2/3) oranında tevkifat uygulanarak işletmeler tarafından sorumlu sıfatıyla beyan edilecektir.

    Bu tevkifat uygulamasından doğan KDV alacaklarına ilişkin nakden veya mahsuben iade talepleri, miktarına bakılmaksızın, münhasıran banka teminat mektubu veya vergi inceleme raporu ile yerine getirilecek, iadenin teminat karşılığında yapılması halinde teminatlar, olumlu vergi inceleme raporunun vergi dairesine intikal ettiği tarih itibariyle çözülecektir. İadenin vergi inceleme raporu karşılığında alınmak istenmesi durumunda iade talebi, vergi inceleme raporunun vergi dairesine intikal ettiği tarih itibariyle geçerlilik kazanacaktır.

    İade yapılabilmesi için alıcının bu tevkifatla ilgili 2 No.lu KDV beyannamesini vergi dairesine vermiş olması zorunludur.

    İade talebi bir dilekçe ile yapılacak ve dilekçeye;
    ? tevkifata tabi hizmetlere ilişkin fatura veya benzeri belgelerin fotokopileri veya bu belgelere ait bilgilerin dökümünü gösteren liste,
    ? iade talebinin yapıldığı döneme ilişkin indirilecek KDV listesi,
    eklenecektir.
    Öte yandan, 108 Seri No.lu KDV Genel Tebliğinin (B/4) bölümünde düzenlenen bildirim zorunluluğu ve müteselsil sorumluluk uygulamasına ilişkin açıklamalar bu bölüm kapsamında kendilerine KDV tevkifatı uygulanan mükellefler için de geçerlidir.

    ben yukardaki ibare uyarınca tablo veriyorum. ancak tüm tevkifatlı satışlar için verilmiyor galiba.

    İbrahim DEMİREL
    Marka Vekili / Patent Vekili / SMMM / SGM

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. E Faturadan Ayrılma
    Konu Sahibi jamiryo87 Forum e-Fatura | e-Defter | e-İmza
    Cevap: 10
    Son Mesaj : 07.Ocak.2017, 22:16
  2. E Faturadan Yararlanma Yöntemleri
    Konu Sahibi emansur Forum e-Fatura | e-Defter | e-İmza
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 03.Aralık.2015, 18:17
  3. Cevap: 0
    Son Mesaj : 19.Aralık.2014, 16:31
  4. Hurda Aracı Elden Çıkarırken İzlememiz Gereken Yöntem Nedir?
    Konu Sahibi DİDAR Forum SMMM Mevzuatı ve Sorunları
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 16.Aralık.2009, 23:34
  5. Kesilen Faturadan Sorumluluk
    Konu Sahibi ferhat Forum Vergi Mevzuatı Makaleleri
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 23.Temmuz.2009, 17:35

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36