kamu işçi maaş

Konu: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mart.2006
    Mesajlar
    374

    91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Arkadaşlar merhaba;

    91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri nedeni ile 1/6 oranında KDV Tevkifatı uygulamaktayız.
    KDV beyannamesinde İSTİSNALAR bölümünde DİĞER İADE HAKKI DOĞURAN İŞLEMLER başlığı altında beyan edilen bu İADE tutarları için elektronik ortamda İNDİRİLEBİLİR KDV ve YÜKLENİLEN KDV listeleri talep edilmekte.

    YMM raporu ile alınan bu iadeler için daha önce YMM ' e sadece İND KDV listeleri veriyorduk.

    Yüklenilen listeleri nasıl hazırlayabiliriz ?

    Önceden kestiğimiz fatura mesela, 100.000 TL + 18.000 KDV ve 1/6 Tev. edilen kdv 3.000 TL ' nı iade alıyorduk. Şimdi yüklenilen liste ile bu 3.000 TL ' nı nasıl tutturacağız. Hem faturalar 1-2-3-4-5. hakedişler şeklinde düzenlenmekte..

    Faturası kesilen kısmın maliyet-yüklenilen listesinde oluşacak tutar ile faturamızdaki 1/6 tev. edilen tutar hiç bir şekilde tutmaz ki..

    Acaba yanlış anlama içindemiyiz ?
    Umarım problemimizi doğru anlatabildim..

    Saygılar..



  2. #2
    Üyelik tarihi
    Haziran.2010
    Mesajlar
    114

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    KDV beyannamesinde diğer istisnalar kısmında kod olarak kaçı seçiyorsunuz?
    Mali Danışman

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mart.2006
    Mesajlar
    374

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !


    Kod : 410

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Haziran.2010
    Mesajlar
    114

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Yapım işlerine yabancıyım. Ancak 3000 Tl lik iade sizin hak ettiğinizden öte alabileceğin üst sınırdır. 91 nolu tebliğde yüklenilen KDV listesinin verilmesi gerektiği belirtilmiş. YMM de bu listeden düzenleyip vermiştir. Yüklenileniniz yine en fazla 3.000 TL olacaktır. Aşan kısım devreden kdv şeklinde devam edecektir. Eğer bir sonraki dönem üst sınır için devreden müsait ise devredeni iade olarak kullanabilirsiniz. Yüklenen için, o dönem içindeki satışlara temel teşkil eden alışların kdv sini kullanabilirsiniz. KDV sini kullanmadığınız alışları bir sonraki dönem satışlarında yine kullanabilirsiniz ancak burada , belgenin kdv sinin birden fazla kullanımında dikkat edin. Daha ayrıtı için Yeminlinizin düzenlediği yüklenilen listesine ulaşmaya çalışın.
    Mali Danışman

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Haziran.2010
    Mesajlar
    15

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Tevkifatlı satışlarda sadece indirilecek liste giriliyor diye biliyorum ben.
    Ama yapım işleri farklı olabilir.Bende nelerin internetten girişinin yapılacagına dair bir liste var ama iş yerimde ona yarın bakarım bi daha.
    Eğerki yüklenim listesi de giriliyorsa orada sadece %18 KDV yer alır.%18'in 1/6 sı değil.O yüzden sizin liste zaten tutmaz ve bu normaldir.10.000 liralık bir tevkifatlı satışın yüklenim listesinde KDV 1.800 olarak yazılır.

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Mart.2006
    Mesajlar
    374

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Alıntı KIVILCIM Nickli Üyeden Alıntı
    Tevkifatlı satışlarda sadece indirilecek liste giriliyor diye biliyorum ben.
    Ama yapım işleri farklı olabilir.Bende nelerin internetten girişinin yapılacagına dair bir liste var ama iş yerimde ona yarın bakarım bi daha.
    Eğerki yüklenim listesi de giriliyorsa orada sadece %18 KDV yer alır.%18'in 1/6 sı değil.O yüzden sizin liste zaten tutmaz ve bu normaldir.10.000 liralık bir tevkifatlı satışın yüklenim listesinde KDV 1.800 olarak yazılır.
    Değerli arkadaşım, söylediklerinizi tam anlamadım.
    10.000 TL satış 1.800 hesaplanan kdv ve 1/6 300 TL tevkifat.. Sizin örneğe göre yüklenim listesi nasıl 1.800 olacak..
    Neticede yüklenilen listede, kesilen faturaya ait maliyet girdileri yer alacak..
    Ve sistem, tevkifatlı işlemde ne yazık ki, inbd. listesi ve yüklenim listesi talep ediyor..
    Saygılar..

  7. #7
    SİBEL - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    SİBEL Guest

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    +1

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Haziran.2010
    Mesajlar
    15

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Alıntı TALHAM Nickli Üyeden Alıntı
    Değerli arkadaşım, söylediklerinizi tam anlamadım.
    10.000 TL satış 1.800 hesaplanan kdv ve 1/6 300 TL tevkifat.. Sizin örneğe göre yüklenim listesi nasıl 1.800 olacak..
    Neticede yüklenilen listede, kesilen faturaya ait maliyet girdileri yer alacak..
    Ve sistem, tevkifatlı işlemde ne yazık ki, inbd. listesi ve yüklenim listesi talep ediyor..
    Saygılar..
    Evet bende baktım yapım işlerinde hem ind. hem yüklenilen giriliyor internetten.
    Söylediğim sana biraz saçma gelebilir ama ben daha önce bakırdan dolayı tevkifatlı satışlardan evrakları teslim ederken vergi dairesine sordum bana böyle söylediler bende aynı şekilde teslim ettim yüklenim listesini ve kabul ettiler,iadem yapıldı.
    Hesaplanan KDV nin 1/6 sını yazarsan o da tevkifatlı satış listesi olur o zaman.Benim bildiğim böyle

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Mart.2006
    Mesajlar
    374

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Sn. Kıvılcım,
    Bu durumda yüklenim listesine kendi kestiğimiz tevkifatlı faturamızı mı yazıyoruz ? Yanlış mı anladım yoksa ?
    Saygılar..

  10. #10
    Üyelik tarihi
    Haziran.2010
    Mesajlar
    15

    Ynt: 91 No.lu G.T. A/2 bölümünde belirtilen kurumlara yapılan YAPIM işleri .. !

    Tevkifatlı satış faturanızın, hesaplanan KDV tutarını yazmanız gerek.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçici Vergi Bölümünde Faaliyet Kod
    Konu Sahibi NURETNS Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 06.Mayıs.2016, 16:09
  2. SGK Mevzuatı bölümünde cevap alamadım.
    Konu Sahibi flower29 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 25.Ocak.2011, 10:21
  3. Gezici olarak yapılan restorasyo,tadilat,dekorasyon işleri
    Konu Sahibi sunayd Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 20.Ocak.2011, 11:09
  4. Kat Karşılığı inşaat işleri
    Konu Sahibi FASİN Forum Diğer Vergi Kanunları
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 24.Mayıs.2010, 17:57
  5. Okul Yapacak Kurumlara Yapılan "Arsa Alımı Bağışı" Hk.
    Konu Sahibi huseyinsisman Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 24.Haziran.2007, 10:34

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36