kamu işçi maaş

Konu: İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2005
    Mesajlar
    507

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    ihraç kayıtlı bi satış yaptık ve kdv tutarı 1510 ytl bu rakamı faturayı keserken 192 hesabın borcuna yazdım. ay sonu geldiğinde kdv tahakkuku yaparken aynı rakamı gene 192 hesabın borcuna yazdım. iki kez 192 hesaba borc vermiş oldum. vergi dairesi ilgili rakamı bana nakit olarak ödedim ve 192 hesaba 1510 ytl alacak verdim. şu an 192 hesapta 1510 ytl hala duruyor. çünkü mükerrer bi giriş var. ama yanlış nerde bulamiyorum ???? :?


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2005
    Mesajlar
    653

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    beyza hn..

    kdv mahsubu yazdıgınızda aynı rakamı 192 nolu heabın borcuna yazmayarak sadece 192 nolu hesabı alacaklandırıp 136 nolu hesabı borçlandıracaksınız ..ve ödeme aldıgınızda 136 yine alacaklı olup 100/102 borçlu olacak.

    iyi çalışmalar ..
    İnanıyorsanız Mutlaka Üstünsünüzdür....

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Eylül.2005
    Mesajlar
    507

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    teşek.ederim sayin AyAşar. sorum şu 136 hasaba attığımı düşünelim. ihraç kayıtlıdaki 192 hesaba giden 1510 ytl'lik tutarı 136 hesaba attım. daha sonra kdv tahakkukunda da aynı tutarda rakam oluşacak o rakamı da 136 hesaba attım. iademi 1510 ytl olraak nakit bi şekilde aldım. kalan 1510 nolcek ? neyi yanlış yapiorum ?

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Ocak.2006
    Mesajlar
    21

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    Bahsettiğiniz kaydı aşağıda yazdığım gibi olacağını düşünüyor ve uyguluyorum


    601 Y.dışı satışlar 8,388,89A
    391 Diğer Çeşitli alacaklar 1,510,00A
    120 Alıcılar 9,898,89B
    Satış kaydımız bu

    120 Alıcılar 1.510,00A
    192 Diğer Kdv 1.510,00B

    192 hs. Rakamı ay sonun da Kdv tahakkuku yaparken kapatıyoruz eğer bir ödeme söz konusu değil ise aşağıdaki kaydı yapıyoruz.

    192 Diğer KDV 1.510,00A
    136 Diğer alacaklar 1.510,00B

    İhracatın iade alımı yada vergi mahsubu söz konusu olduğunda da aşağıda ki işlemi yapıyoruz.

    136 Diğer alacaklar 1.510,00A
    100/102/360/361 1.510,00B

    Umarım açıklayıcı olmuştur.
    Gerekirse Daha ayrıntılı anlatmaya hazırım


    Saygılarımla,
    aRLıĞıM TüRK VaRLıĞıNa aRMaĞaN oLSuN...!

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    193

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    Sayın Karaalp,

    Öncelikle ihraç kayıtlı satışların yurt dışı satış olmadığının altını çizmek isterim. Bu, bir ihracat değildir. İhraç edilmek üzere, yurt içindeki bir firmaya satılmıştır. Bu nedenle satış kaydı 600 hesaba yapılmalıdır.

    601 hesaba ihracatı yapan firma kayıt yapacaktır.

    Sayın Beyza,

    Yapılacak kayıtları özet halinde aşağıya alıyorum;

    Satış kaydı;

    120............. 8.388.89
    192............. 1.510

    .................600................. 8.388.89
    .................391................. 1.510


    Dönem sonunda KDV kapama işlemleri yapıldığında tüm işlemler 190 hesapta toplanmış olacaktır. Buradan;

    190.............. 1.510
    ................392............. 1.510

    İhracat gerçekleşip, ihracatçı işletmeden alınan belgeler vergi dairesine teslim edildiğinde;

    392 ...................... 1510
    ........................ 192 ...................... 1510
    Saygılarımla<br />SMMM Nusret KURDOĞLU

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    193

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    Bu arada, eğer ihraç kayıtlı satış nedeniyle iade edilecek KDV çıkarsa, bu tutar 136 hesaba alınır, iade yapıldığında da işlen 136 hesaptan yapılır.
    Saygılarımla<br />SMMM Nusret KURDOĞLU

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Ocak.2006
    Mesajlar
    21

    İhraç Kayıtlı Satış Kdv Tahakkuku...

    Evet Nusret bey 600 yerine 601 yazmışım özür dilerim ama bir problem göre miyorum
    aRLıĞıM TüRK VaRLıĞıNa aRMaĞaN oLSuN...!

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. İhraç kayıtlı satış KDV
    Konu Sahibi elifbe Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 21.Kasım.2012, 16:49
  2. İhraç Kayıtlı Satış Yaptık Ama Karşı Firma Yurtiçine Satış Yaptı...
    Konu Sahibi fthsrd Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 26.Eylül.2011, 16:03
  3. İhraç Kayıtlı Satış
    Konu Sahibi politehandsome Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 25.Temmuz.2009, 12:53
  4. İhraç Kayıtlı Satış
    Konu Sahibi S_aday Forum KDV
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 15.Ekim.2006, 02:21
  5. İhraç Kayıtlı Satış.
    Konu Sahibi Ali Ural Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 08.Kasım.2005, 17:04

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36