kamu işçi maaş

Konu: Kdv Beyannamesinde Kümülatif Bedelin Gelir Tablosuyla İlişkisi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ocak.2012
    Mesajlar
    21

    Kdv Beyannamesinde Kümülatif Bedelin Gelir Tablosuyla İlişkisi

    Aralık ayı kdv beyannamesindeki kümülatif bedelle 31.12.2011 gelir tablosındaki brüt satışlar aynı olmalımıdır ?
    Aynı olmak zorunda değilse neden her beyannamede kümülatif bedel yazıyoruz. ? Eğer toplamada hata yapmışsak bu bir vergi cezası gerektirebilecek suçmudur.

    Teşekkürler


  2. #2
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Kdv beyanınızla Gelir tablosu karşılaştırmasını yapıyorlar
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mart.2007
    Mesajlar
    1.864

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    ama birbirini tutmasına imkan yok ki, kdv lerde hes kdv yi tam çıkarabilmek için matrahla oynanıyor. kuruş bile olsa farkediyor.
    ?Şahsiyetli kişiler inandıkları gibi ve tavizsiz yaşarlar. Böyle insanların hayat çizgilerini dünyevi endişeler değil, ulvi inançları belirler. Muhsin YAZICIOĞLU ömrü boyunca taviz vermeden yaşayan yüce bir kişilik??

  4. #4
    AYSE - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    AYSE isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2010
    Mesajlar
    3.920

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Nasıl imkan yok. 0-1-8-18 tüm satışların faturaları kesiliyor. Kdv beyanında beyan ediliyor. Kuruş farkları için matrahla oynamayın. 391 nolu hesabın farklarını 679-689 nolu hesaba atarsanız, kdv beyanı matrahınız ile gelir tablosu aynı olur.
    Ölüm varsa bu dünyada.. zulüm var.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Ocak.2012
    Mesajlar
    21

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Sevgili meslektaşlarım ;


    1-Firma binek otosunu satarsa fatura kesiyor Bu kesilen faturadan dolayı KDV doğuyor bunu kdv beyannamesinde nasıl gösteriyorsunuz. ? Satış beyanname toplamında görünürken 600 de görünmüyor değil mi ?

    2-Firma bedelsiz numune faturası kesiyor. Bu işlemin yevmiye kaydında 600 satışlar (A)
    760 (B) bu faturanın kdv si 0 olduğundan beyannamede yok ama 600 satışlarda var.

    Bu durumda nasıl gelir tablosuyla beyanname birbirini tutar. Ayrıca kümülatif toplamı yanlış yazdık ama beyanname doğru vergi kaybı yok hiç bir işe yaramayan kümülatif sutununu yanlış yazdık düzeltme vermeye değer mi ? vergi cezası ödermiyiz acaba ?

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Mart.2007
    Mesajlar
    1.864

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    matrahla mı oynamayayım yoksa hesaplanan kdv ile mi? aslolan vergi değil midir?
    ?Şahsiyetli kişiler inandıkları gibi ve tavizsiz yaşarlar. Böyle insanların hayat çizgilerini dünyevi endişeler değil, ulvi inançları belirler. Muhsin YAZICIOĞLU ömrü boyunca taviz vermeden yaşayan yüce bir kişilik??

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Ocak.2011
    Mesajlar
    1.478

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Matrahla oynamamalısınız. Kdv +/- farklarının nasıl beyan edileceği YTL geçiş zamanında çıkan tebliğ/sirküler ile açıklanmıştı.
    [B] Nane Üstada Saygılarımla;<br />[img]http://www.loadtr.com/b-64797-icon.gif[/img]admin_fast&#39;dan -&gt; [url=http://forum.alomaliye.com/index.php?PHPSESSID=5b843dee23a9503dcf1ac743e2795156&amp;topic=4231.0] [color=purple] [b]Forum Kuralları[/url]

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Mart.2007
    Mesajlar
    1.864

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    peki bu tebliğe nasıl ulaşabilirim?
    ?Şahsiyetli kişiler inandıkları gibi ve tavizsiz yaşarlar. Böyle insanların hayat çizgilerini dünyevi endişeler değil, ulvi inançları belirler. Muhsin YAZICIOĞLU ömrü boyunca taviz vermeden yaşayan yüce bir kişilik??

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Mart.2007
    Mesajlar
    243

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Alıntı g705 Nickli Üyeden Alıntı
    Matrahla oynamamalısınız. Kdv +/- farklarının nasıl beyan edileceği YTL geçiş zamanında çıkan tebliğ/sirküler ile açıklanmıştı.
    bu tebliğ yada sirküleri bende okumak istiyorum.Lütfen tebliğ/sirküler no belirtebilirmisiniz?
    [b]Farklı ol ki, diğerlerinden farkın olsun.[/b]

  10. #10
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.822

    Ynt: Kdv Beyannamesinde kümülatif bedelin gelir tablosuyla ilişkisi

    Selamlar
    Bu soruya direk,rakamlar birbirini vermelidir veya vermemelidir diye bir cevap vermek şu aşamada çok zordur.Mantık olarak rakamlar birbiri ile örtüşmelidir.Çünkü ister duran varlık satışı olsun,ister bedelsiz numune satışı olsun,kdv açısından bunlar teslimdir ve beyana aksettirilmelidir.Fakat bu konuda uygulamada ve mevzuatta henüz netleşmemiş 1-2 husus vardır.
    Örneğin beyannamede ki lave edilecek kdv satırındaki tutar matrahının, hala matrahta beyan edilip edilmemesi gerektiği açıklığa kavuşturulamamıştır.Duran varlık satışlarında kdv'yi beyan eden ama matraha ilave etmeyen uygulamalara rastlamak oldukça çoktur.Dahil edilmeli veya edilmemeli diyenlerde vardır.bu konuda Çorum smmm odasının bu tip satışların matraha dahil edilmesi hususunda bir yazısını da paylaşmıştım.
    Bedelsiz satışlarda ise, ortada bir bedel olmamasına rağmen kdv açısından bir teslim vardır.burada hem gider (gider veya iskonto)-gelir,hem de indirilecek ve hesaplanan kdv hesaplarının karşılıklı çalıştırılarak kayıtlara ve beyana yazılması konusunda bir çok yorum ve açıklama mevcuttur.
    netice de olayı kdv beyanı açısından değerlendirdiğimizde ister bedelli ister bedelsiz,ister ticari ister duran-arızi satış veya özel matrah veya istisna kapsamında teslimler olsun,bunlar kdv beyanı ile ilişkilendirileceğinden kümülatif toplamla,gelir tablosu brüt satışlar birbirini vermelidir. brüt satışlar ve kdv "teslim" sonucunu ifade ediyorsa bunların toplamlarınında aynı olması bence de en doğrusudur.
    Fakat özellikle "ilave edilecek kdv" satırının kdv matrahına etkisi tam olarak açıklanmadıkça ve uygulama konusunda görüş birliği olmadıkça bu sorun her zaman yaşanacaktır.
    Saygılar
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Yıllık gelir vergisi beyannamesinde 4 farklı gelir
    Konu Sahibi merihs12 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 15
    Son Mesaj : 21.Mart.2012, 08:03
  2. Kdv beyannamesinde kümülatif toplamı.
    Konu Sahibi acemismmm Forum KDV
    Cevap: 28
    Son Mesaj : 21.Ocak.2010, 18:06
  3. TAŞINDI: kdv beyannamesinde kümülatif toplamı
    Konu Sahibi ZİNDAN Forum Stajyer Sorunları
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 20.Ocak.2010, 09:17
  4. Kümülatif gelir vergisi matrahı
    Konu Sahibi batlı Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 15.Ekim.2009, 09:22
  5. Kümülatif Gelir Vergisi Matrahı
    Konu Sahibi YAKAMOZZ Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 01.Eylül.2009, 15:15

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36