kamu işçi maaş

Konu: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ocak.2009
    Mesajlar
    95

    Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Biraz karışık bir sorum olucak,Mali Müşavirliğini yaptığım Pamuk Toptan Ticareti işi ile iştigal eden gelir vergisi mükellefim var.
    Bu mükellefin alış ve satışlarına 9/10 oranında Kdv Tevkifatı uygulanmaktadır.
    Bu nedenle biz, devreden Kdv çıkan dönemlerde, satışlarımıza uygulanan Kdv tevkifatından doğan kdv'yi iade olarak borcumuza mahsuben iade alıyoruz.

    Aynı zamanda Kdv 2 ile de tarafımızca tevkif edilen Kdv'yi de ödemekteyiz.

    Buraya kadar herşey yolunda ancak, Tevkifat uygulamasının yürürlüğe girdiği 2008/Ocak döneminden ve mükellefin bana geliş tarihi olan 2010 /Ocak dönemi arasında hiç iade talebi olmamış ve bazı aylarda iade edilmesi gereken Kdv tutarı boş bırakılarak devir hakkı kullanılmış bazı aylarda ise iade edilmesi gereken Kdv satırındaki tutar yanlış hesap edilmiş(Olması gerekenden düşük veya fazla) bazı aylarda ise iade edilecek Kdv satırına yazılan tutar sonraki dönemin devreden Kdv satırına eklenmiş.Yani devreden Kdv tutarlarında bile uyumsuzluklar var.

    Hatta 2008 Temmuz döneminde önceki dönemden devreden Kdv olmasına rağmen, 0 yazılarak ödenecek Kdv çıkmış ve takip eden aylarda düzeltme beyanı verilmeden devreden Kdv sadece rakamsal olarak düzeltilmiş.

    Toparlamam gerekirse Şubat /2010 döneminden itibaren düzenli olarak mahsuben iade aldığım bu mükellefimin 35-40 bin TL iade hakkı olmasına rağmen bu karışıklıktan dolayı talep etmiyorum,vergisel olarak incelemeden çekincem yok, çünkü fazla ödenen vergi sözkonusu ayrıca faturalarda sihhatli.

    Değerli görüşlerinizi bekler saygılar sunarım.


  2. #2
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Karmaşık bir durum. Ben olsam geriye dönük düzeltme beyannamesi verirdim. Bu durumda vergi dairesi incelemeye sevk edebilir ve vergi incelemesi sonucunda 40.000-TL'lik birikmiş iadenizi alabilrsiniz, elbette zamanaşımı süresini aşmadan.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ocak.2008
    Mesajlar
    1.516

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Düzeltme yapın. Sonuçta KDV tevkifatlı iade işlemleri normalde inceleniyor. İnceleme yapılmadan iade işlemi gerçekleşmiyor. Madem siz işlemlere güveniyorsunuz. İade talep edin.
    İnsan, ancak çalıştığının karşılığını alır.

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Şubat.2012
    Mesajlar
    230

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Günaydın ,
    Tevkifatlı KDV iadesi talep ettiğiniz zaman zaten firmanızı incelemeye sevk ediyorlar onun neticesinde mahsuplarınız yapılıyor, Bu biraz uzun sürebiliyor. Firma için 1/2 Fason tevkifat işlemlerinde iade talep ettik, 1,5- sene sonra mahsuplarımız yapıldı tabi ozaman listeler sistemden girilmiyordu. Elden vergi dairesine veriliyordu

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Ocak.2012
    Mesajlar
    25

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Bizimde böyle bi firmamz var.
    Geçmişe yönelik kdv leri düzelttiğimiz zaman
    düzeltme beyanlarına ceza kesiyorlarmı?
    a-k-s-i

  6. #6
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Neyi düzelttiğinize bağlı, eğer düzeltme işlemi sonuncunda daha önce haksız yere fazladan KDV iadesi aldığınız ortaya çıkarsa elbette vergi ziyaı cezası kesilecektir.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Ocak.2012
    Mesajlar
    25

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Alıntı koraykarakaya Nickli Üyeden Alıntı
    Neyi düzelttiğinize bağlı, eğer düzeltme işlemi sonuncunda daha önce haksız yere fazladan KDV iadesi aldığınız ortaya çıkarsa elbette vergi ziyaı cezası kesilecektir.
    hayır iade alınmadı daha,
    yani, ihracat gösterilmiş yüklenilen kdv ler yok meydanda.
    bu na ceza varmı
    yüklenilen kdv iade edilecek kdv ye dönüşecek ve devreden kdv sürekli azalacak
    15 adet beyanname
    a-k-s-i

  8. #8
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Bu durumda verdiğiniz düzeltme beyannameleri için yalnızca damga vergisi ödemeniz gerekecek.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2009
    Mesajlar
    106

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    yemek ve temizlik hizmeti veren mükellefimiz için de benzer durum söz konusu..bu ay ilk defa beyanlarını biz yapıyoruz, tevkifatlı satışlarla ilgili kdv 1 beyanlarında hiç bir döneme ait ''iade hakkı doğuran işlem bildirimi' yok? bu kısmın boş olarak verilmesi mümkün mü? sadece iade talep edildiği zaman mı doldurmak lazım?

  10. #10
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv İadesi ve Düzeltme Beyannamesi

    Dikkat ederseniz beyanname üzerinde "iade hakkı doğuran işlem" ibaresi var, "iadesi talep edilen vergi" ibaresi yok. Bu nedenle fiilen iade talep etseniz de etmeseniz de iade hakkı doğuran işlem yapıldığında bunu ilgili ayın beyannamesinde göstermeniz gereklidir.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Düzeltme KDV beyannamesi ..!
    Konu Sahibi TALHAM Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 20.Şubat.2012, 18:38
  2. Düzeltme beyannamesi hk.
    Konu Sahibi Sevim Canyakmaz Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 16
    Son Mesaj : 21.Aralık.2011, 16:55
  3. Kdv Düzeltme Beyannameleri ve Kdv İadesi
    Konu Sahibi Stajyer001 Forum KDV
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 15.Temmuz.2011, 16:44
  4. Düzeltme Beyannamesi
    Konu Sahibi KIVILCIM Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 05.Haziran.2010, 17:38
  5. Düzeltme Beyannamesi
    Konu Sahibi cansev Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 04.Eylül.2008, 17:02

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36