üstadlar,

"b" firması 1 sene önce "c" firmasına ait olan malları yurt dışına yabancı bir firmaya gönderiyor
ancak o mallarla ilgili plan proje benzeri dosyalar Türkiye' de kalıyor. şimdi "a" firması bu kalan plan proje dosya vs. şeyleri yine aynı yere gönderiyor fakat

1 ) mallar (plan proje dosya vb) kendisine ait değil
2 ) çıkışta gümrük "a" firmasından fatura kesmesini istemiş (ancak dosya tipi şeyler olduğundan bir fiyatı yok) ama kendilerince bir fiyat belirliyorlar (1000 dolar) ve faturayı kesiyorlar (mal satışı gibi)(kdv siz).
3 ) gümrük beyannamesini 2008/12 DTM tebliğine göre bedelsiz ihracat şeklinde yapıyorlar. ve malı gönderiyorlar.

sorular ;

1) kdv beyannamesinde "tam istisna kapsamında" olan bölüme yazdım
teslim ve hizmet tutarı 1700 TL (1000 dolar)
yüklenilen kdv "0"
diye ancak istisna türüne ne yazacağım kestiremedim 301 - 11/1-a mal ihracatımı yoksa başka bir şeymi (yada bu o kadar önemlimi)

2 ) tekdüzen kaydını nasıl yapmamı onerirsiniz.


işin içinden çıkamadım.

umarım çok karışık olmamıştır.

şimdiden teşekkürler