kamu işçi maaş

Konu: Geçmiş Aylar Dzt Beyannamesi İle İade Talebi Ve Muhasebe Kayıtları

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Kasım.2010
    Mesajlar
    1.014

    Geçmiş Aylar Dzt Beyannamesi İle İade Talebi Ve Muhasebe Kayıtları

    2012'nin 1-2-3-4-5-6-7-8-9.aylarında iade istenebilecekken Kdv tevkifatından ötürü ancak talep edilmemiştir Şimdi 11.ay içerisinde 2012 nin tüm aylarında kdv beyannameleri düzeltilerek kdv iadesi geçmişe dönük talep edilecektir.
    Bu durumda;
    Geçmiş aylarda kdv tahakkuklarında 190 devreden kdv ye atılmış olan kdvler iade hesaplarına hangi dönemlerde ve nasıl bir muhasebe kayıdı ile alınmalıdır
    Eski kayıtlar nasıl düzeltilecektir
    Not:Kdv iade danışmanlık kdv tevkifatıdır
    Saygılar
    Konu a.makineci tarafından (06.Kasım.2012 Saat 10:01 ) değiştirilmiştir.


  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.822
    Selamlar
    Sorunuzu maalesef anlayamadım.Tevkifatlı danışmanlık faturası kestiniz,iadesini mi isteyeceksiniz.Neyin iadesini isteyeceksiniz.Örnekle açıklarmısınız...
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Kasım.2010
    Mesajlar
    1.014

    Geçmiş Aylar Dzt Beyannamesi İle İade Talebi Ve Muhasebe Kayıtları

    - Danışmanlık faturası kesiyoruz tevkifatlı
    - Bu faturalardan dolayı iade hakkımız varken 2012 nin ilk 9 ayında beyannamede kdv iadesi talep edilmedi
    - Şimdi geçmiş 2012 nin ilk 9 ayı kdv beyannameleri düzeltilerek kdv iadesi talep edilecek
    - Bu durumda muhasebe kayıtlarını nasıl değiştireceğiz çünkü 190 hesapta azalma olup 136 hesap çalışmalı, yani esi kdv beyannameleri düzeltilecek peki muhasebe kayıtları nasıl değişecek
    Konu a.makineci tarafından (06.Kasım.2012 Saat 10:00 ) değiştirilmiştir.

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Kasım.2010
    Mesajlar
    1.014
    Benim düşüncem;
    Defter yazdırıldığı için artık geçmişe dönük 190 hesaptaki rakamı 136 hesaba atamayız bu sebeple
    Kdv beyannamelerinin düzeltme verildği tarihte yani iadenin hak edildiği tarihte her beyanname için ayrı ayrı
    136........
    190........................
    şeklinde kayıt yapılmalıdır?
    Sizce düşünce doğrumudur?

  5. #5
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.822
    Sayın Ertann.
    Verdiğiniz beyandan bir örnek paylaşırmısınız dedim..Maalesef aynı şeyleri yeniden yazmışsınız.
    Şu bir gerçekki yazdırılmış defter üzerinde bir düzeltme yapamazsınız.Benim anlamadığım tevkifatlı danışmanlık faturasında iade nasıl doğuyor.Bu neyin iadesi?Bunu bana bir örnekle gösterir misiniz?
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  6. #6
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    Sayın Twolf benim anladığım kadarıyla 117 Nolu KDV Genel Tebliğinin 3.2.2 bölümünce kısmi tevkifata tabi tutulmuş danışmanlık hizmeti var, ve yine aynı genel tebliğin 5.bölümüne göre iade talep edilecek geçmişe dönük olarak.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Kasım.2010
    Mesajlar
    1.014
    Alıntı koraykarakaya Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sayın Twolf benim anladığım kadarıyla 117 Nolu KDV Genel Tebliğinin 3.2.2 bölümünce kısmi tevkifata tabi tutulmuş danışmanlık hizmeti var, ve yine aynı genel tebliğin 5.bölümüne göre iade talep edilecek geçmişe dönük olarak.
    Üstadım açıklama doğru, muhasebe kayıt yönü belirttiğim gibimi olmalıdır

  8. #8
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826
    O zaman 136/190 yaparak düzeltme kaydı yapın VUK md.217'ye göre.
    Konu koraykarakaya tarafından (06.Kasım.2012 Saat 17:03 ) değiştirilmiştir.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Satılan Malların İade Edilmesinde Yapılması Gereken Muhasebe Kayıtları
    Konu Sahibi SMMM ŞAFAK HEKİMOĞLU Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 06.Kasım.2018, 16:22
  2. İade Talebi
    Konu Sahibi ELENOR Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 12.Nisan.2014, 19:29
  3. Geçmiş Tarihli Faturaya İstinaden Kesilen İade Faturanın Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi yinanc Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 13
    Son Mesaj : 28.Ocak.2013, 23:23
  4. KDV Tevkifatında İade Talebi Hakkında
    Konu Sahibi Ertann Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 17.Ekim.2012, 15:21
  5. Fason Kdv İade talebi hk.
    Konu Sahibi darling44 Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 14.Şubat.2012, 12:40

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36