kamu işçi maaş

Konu: KDV Düzeltmesi Ve Defter Kayıt Uyumsuzluğu

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Kasım.2010
    Mesajlar
    1.014

    KDV Düzeltmesi Ve Defter Kayıt Uyumsuzluğu

    Haziran 2012 döneminde sehven bir alış faturası iki kere hesap edilmiş ve 510 TL KDV rakamı iki kez indirimde hesap edilmiş
    Bunu fark ettiğimiz için düzeltme beyannamesi ile düzeltme yapılmıştır, ödeme çıkmamaktadır çünkü firmanın yüklü devreden KDV si mevcuttur
    Şimdi Haziran 2012 döneminden Haziran 2013 dönemine kadar 510 TL KDV farkından ötürü hiçbir dönemde ödeme çıkmayacağından Haziran 2012 döneminden sonra devreden KDV değiştiği halde KDV beyannamelerinde değişiklik yapmadık
    510 TL KDV nin düşümünü Mayıs 2013 dönem devreden KDV rakamından düşerek Haziran 2013 dönemdeki KDV beyannamemizde devreden KDV rakamımızdan düşerek işlemi beyanname ve vergi yönünden çözmüş olacağız
    Ancak Mayıs 2013 sonu itibariyle devreden KDV tutarımız 78.750 TL ike bu düşüm neticesinde 78.240 TL olarak beyannamede devam edecek
    Bu durumda muhasebe kayıtlarında 78.750 TL olan 190 Devreden KDV hesabında bu düzeltmeyi yapmamız gerekmez mi çünkü yapmazsak beyannamelerdeki devreden KDV ler ile kayıtlardakinin arasında hep 510 TL fark olacak
    Düzeltme kaydı yapacaksak bu kayıt nasıl yapılmalıdır
    Saygılar


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2013
    Mesajlar
    49
    tabiki muhasebe hesaplarında da düzeltme yapmanız gerekir. ilk yapılan kayıttaki hesapları ters kayıt yapın ve 191 hesap yerine 190 hesabı kullanın.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. E-defter De Kayıt Zamanı
    Konu Sahibi asiye780 Forum e-Fatura | e-Defter | e-İmza
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 29.Ocak.2015, 12:11
  2. Defter kayıt zamanı
    Konu Sahibi Okay KIR Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 17.Ağustos.2009, 10:57
  3. Defter Sayfasının Arkasına Yapılan Kayıt
    Konu Sahibi ferhat Forum Vergi Mevzuatı Makaleleri
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 06.Mayıs.2009, 16:28
  4. Taşıt Kredisi Kayıt Düzeltmesi?
    Konu Sahibi metyo Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 16.Şubat.2007, 23:14
  5. Enflasyon Düzeltmesi Dönemlerarası Ters Kayıt Sakıncalı mı?
    Konu Sahibi c_emre Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 10.Ağustos.2006, 16:02

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36