kamu işçi maaş

Konu: Kdv İadesi Talebi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    16

    Kdv İadesi Talebi

    Merhabalar ... Personel taşımacılığı yapan bir mükellefimin yapmış olduğu tevkifatlı satışlardan dolayı ortaya çıkan iade hakkını almak istiyoruz nasıl yapmalıyım biraz araştırdım ama bazı yerlerde takıldım yardımcı olursanız sevinirim ...

    Takıldığım konulardan birisi şu ;

    Örneğin 11. Ayda Kesmiş olduğumuz tevkifatlı satışım : 10.000 (matrah) + 1.800 (Hesaplana Kdv) - 900 (Tevkif Edilecek Kdv)

    11. Aydaki Akaryakıt Vs. Giderler : 6.000 (matrah) + 1.080 (kdv)



    Bu durumda iade talep edebileceğim tutar ne olacak ??


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    16
    İade olarak talep edilecek tutar, işlemin bünyesine giren KDV değil, tevkif edilen KDV esas alınarak belirlenecektir. İadesi istenilecek KDV, hiçbir surette tevkifata tabi tutulan KDV'den fazla olmayacaktır

    Tebliğde Böyle Geçiyor ...yukardaki duruma göre 900 TL iade alınabilir mi ? Yoksa daha azmı talep etmemiz lazım ?

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Aralık.2013
    Mesajlar
    6
    öncelikle Nisan/2012 sonra düzenlenen bir faturaysa düzenlenen faturada tevkifat oranının 2/10 olmasına dikkat edin..sonraki aşama ise tevkif edilen KDV o dönem devreden KDV'den fazlaysa ancak ve en fazla devreden KDV kadar iade alabilirsiniz..devreden KDV kadar iade alıp, bir dahaki döneme devir KDV çıkmaz..
    şayet tevkif edilen KDV, devreden KDV'den daha az ise tevkif ettiğinizin tümünü alırsınız,aradaki fark diğer döneme devir KDV olarak yansır.

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Aralık.2013
    Mesajlar
    6
    örnek: 465.399,52 TL Matrah
    83.771,91 TL %18’lik Toplam KDV
    13.961,98 TL 1/6 Oranındaki Tevkifat Tutarı
    69.809,93 TL Tevkifattan Sonraki Vergi

    Bu durumda 91 no.lu G.T. (A/2) bölümünde belirtildiği üzere şirketin tahsil edemediği katma değer vergisi tutarı 13.961,98 TL olmaktadır. Aynı dönemde mükellefin mahsubunu yapamadığı

    85.055,29 TL Önceki dönemden devreden KDV
    109.252,31 TL Bu döneme ait İndirilecek KDV
    194.307,60 TL İndirimler toplamından
    70.113,55 TL KDV toplamı düşüldükten sonra
    124.194,05 TL tutarında katma değer vergisi bulunmakta ve bu tutar tahsilinden mahrum kalınan katma değer vergisi tutarı olan 13.961,98 TL’den daha büyük bir değeri ifade etmektedir. Dolayısıyla Kasım/2010 dönemine ait iade edilmesi gereken KDV 13.961,98 TL’dir.

    Dipnot: şayet Nisan 2012 sonra düzenlenen bir fatura ise 117 seri No.lu tebliğ kapsamında tevkifat oranını 2/10 alınız..
    Konu kullanıcıadı tarafından (04.Aralık.2013 Saat 09:42 ) değiştirilmiştir.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    16
    Teşkrler hocam

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    16
    Birde hocam tevkifat oranını 2/10 alınız demişsiniz ... serviste 5/10 die biliyorum ???

  7. #7
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355
    5/10................
    Ne Mutlu Türküm Diyene!

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Aralık.2013
    Mesajlar
    6
    5/10..doğrudur..

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Sgk Talebi̇
    Konu Sahibi emansur Forum e-Fatura | e-Defter | e-İmza
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 28.Ocak.2015, 11:11
  2. Ba-Bs Düzeltme Talebi
    Konu Sahibi beautymoon Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 21.Ocak.2014, 10:48
  3. Beyanname Talebi
    Konu Sahibi Ant Z Forum Diğer Vergi Kanunları
    Cevap: 8
    Son Mesaj : 08.Mart.2012, 19:16
  4. Cevap: 5
    Son Mesaj : 22.Haziran.2007, 10:43
  5. Özelge Talebi
    Konu Sahibi ailcan Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 01.Ekim.2006, 01:48

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36