kamu işçi maaş

Konu: Kdv Tevkifatı İle İlgili Basit Bir Soru ?

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2014
    Mesajlar
    1

    Question Kdv Tevkifatı İle İlgili Basit Bir Soru ?

    Herkese iyi akşamlar.

    Sorum basit gelebilir ancak kafamı çok karıştırdılar. Sorum ise şu;
    Mükellefimize yapı denetim firması tarafından 9/10 oranlı tevkifatlı fatura kesilmiştir. Biz bu 9 oranlı tevkifatı 2 nolu KDV beyannamesinde beyan ederek ödeyip,beyan ettiğimiz tutarı 1 nolu KDV beyannamesinde indirim konusu yapıyoruz.
    1.3. İNDİRİM

    2 No.lu KDV Beyannamesinde herhangi bir surette indirim yapılması mümkün olmadığından tevkif edilen KDV'nin tamamının beyan edilerek vergi dairesine ödenmesi gerekmektedir.

    Öte yandan, tevkifat uygulayan alıcının KDV mükellefiyetinin bulunması ve tevkifat uyguladığı teslim veya hizmeti indirim hakkı tanınan işlemlerde kullanacak olması halinde, sorumlu sıfatıyla beyan edilen tutar, beyanın yapıldığı ay içinde verilmesi gereken 1 No.lu KDV beyannamesinde indirim konusu yapılabilecektir. Bu indirimin dayanağı 2 No.lu KDV beyannamesi olacaktır.
    Benim buradan anladığım bu. Ancak arkadaşım KDV'nin tamamını 1 nolu beyanda indirim konusu yapıp, 9 oranlı kısmınıda 2 noluda bildirip ödememizi söylüyor. Ben mi yanlış anladım yol gösterebilir misiniz ? Saygılar.


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Eylül.2011
    Mesajlar
    526
    Birde olaya şöyle bakalım.Yasa koyucu bazı mesleklerde kdv kaybı olmasın ödensin diye alıcıları adete satıcıya kefil yapmış kdvnin bir kısmını veya tamamını sorumlu sıfatı ile idareye direk ödenmesi yolunda bir düzenleme yapmış sorumluluk vermiş.Alıcı olarak faturada olan kdv yi tamamını 1 noluda indirim konusu yapacaksınız ama satıcıya sadece kendi payını 1/10 kısmını ödeyeceksiniz.9/10 bölümünü ise .2 nolu kdv ile beyan edip idareye sorumlu sıfatı ile ödeyeceksiniz sorumlu sıfatı ile ödenen kdv satıcının sayıldığından o gerekirse iade talebinde bulunacaktır arkadaşınız haklı. İyi çalışmalar.
    Konu Hasan ER tarafından (24.Mayıs.2014 Saat 09:57 ) değiştirilmiştir.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kdv İle İlgili Basit Bir Soru.
    Konu Sahibi brightlord Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 02.Mayıs.2016, 15:58
  2. Basit Usül Mükellefiyetle İlgili Bir Soru
    Konu Sahibi Tahsin Kurt Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 16.Eylül.2015, 12:48
  3. Cevap: 2
    Son Mesaj : 15.Kasım.2012, 14:11
  4. KVK İle İlgili Bir Soru.
    Konu Sahibi scerdem Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 05.Ekim.2012, 10:15
  5. Kdv Tevkifatı ile İlgili
    Konu Sahibi AHMET AYDAŞ Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 06.Eylül.2007, 15:50

Bu Konu için Etiketler

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36