kamu işçi maaş

Like Tree2Beğeni
  • 1 Post By ferhat
  • 1 Post By ferhat

Konu: Katma Değer Vergisi Beyannamesi Düzenleme

  1. #1
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.440

    Katma Değer Vergisi Beyannamesi Düzenleme

    Sevgili Formdaşlarım

    KDV beyannamesinde yapılan değişiklikler ve gelen sorular üzerine , KDV beyannamesinin doldurulması şöyle olacaktır. (Yalnız değişiklikler açıklanmıştır.)

    MATRAH KULAKÇIĞINDA BULUNAN

    Daha önce İndirim Konusu yapılan KDV'nin İlavesi satırına ;


    Çalınan , zayi olan , kullanım süresi dolan , bağışlanan vb. durumlara ait KDV'lerin tutarları buraya yazılmalıdır. (Yalnız Maliye Bakanlığının deprem, sel felaketi nedeniyle mücbir sebep ilan ettiği yerler hariç)

    DİĞER İŞLEMLER BAŞLIĞI

    503 NOLU KOD KISMINA ;

    Taşınmaz , Taşıt araçları , demirbaş , Makine ve Teçhizat satışları matrah ve kdv tutarları

    504 NOLU KOD KISMINA ;

    Alınan malların iadesi , ve işlemi gerçekleşmeyen durumlarda matrah ve kdv tutarlarının buraya yazılması gerekir


    550 NOLU KOD KISMINA ;


    Yukarıda sayılanların dışında kalanlar yansıtma faturaları, fiyat farkı iadesi vb durumlarda matrah ve kdv tutarları buraya yazılmalıdır.



    Sonuç hesapları bölüne geldiğimizde DİĞER BİLGİLER kısmında Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel (Aylık) kısmında otomatik olarak yer alacaktır.

    Yukarıdaki açıklamalar çerçevesinde Gelir Tablosundaki Brüt Satışlar Toplamı ile KDV Beyannamesindeki Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Kümülatif Toplamı karşılaştırıldığında bir far k olacaktır. Bununda Gelir Tablosunun 14.nolu dipnotunda açıklanması gerekir.

    Eğer 14 nolu dipnotta bu açıklanmazsa Vergi Dairesi İzahat isteyenilir . İzahatta yukarıdaki açıklamalar çerçevesinde yapılabilir





    Konu ferhat tarafından (03.Kasım.2017 Saat 10:50 ) değiştirilmiştir.
    Day-Dream bunu beğendi.


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Şubat.2015
    Mesajlar
    100
    üstad gelir tablosu dipnotlarından açıklamayı nasıl yapıcaz tek tek mi anlamadım tam olarak

  3. #3
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.440
    Sayın ysfemr

    Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Kümülatif Toplamı karşılaştırıldığında bir fark olacağı için bunun nedenini tek cümle ile yazılacak. Örneğin Kümülatif Toplamıdaki fark Yansıtma faturasından kaynaklanmıştır gibi
    Day-Dream bunu beğendi.

  4. #4
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.139
    Aslında kdv beyanına da serbest yazım bir açıklama alanı eklense bu tip bilgiler oraya yazılabilse iş yükü azaltılmış olur.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    96
    Alıntı ferhat Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sayın ysfemr

    Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Kümülatif Toplamı karşılaştırıldığında bir fark olacağı için bunun nedenini tek cümle ile yazılacak. Örneğin Kümülatif Toplamıdaki fark Yansıtma faturasından kaynaklanmıştır gibi
    Üstad
    İndirimli oran uygulanan hizmetlerde kullanılan alkollü içeceklerin alımında yüklenilen KDV’nin
    KDV beyannamesinin "İlave Edilecek KDV" satırında gösterilmek suretiyle indirim hesaplarından çıkarılarak,
    gider veya maliyet hesaplarına aktarılmasını gereklidir.
    Belirtmiş olduğum bu kdv tutarının, kdv beyannamesinin ''diğer indirimler''
    satırındaki ''550 diğerleri'' koduyla mı bildirmeliyiz? (zorunlu olarak matrahınıda yazmak suretiyle)
    Yoksa önerebileceğiniz başka bir yol var mıdır?

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Katma Değer Vergisi Beyannamesi Verilmesi
    Konu Sahibi ramazank Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 27.Şubat.2015, 17:26
  2. Katma Değer Vergisi Beyannamesi
    Konu Sahibi OĞUZCAN Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 8
    Son Mesaj : 07.Mayıs.2014, 16:39
  3. Katma Değer Vergisi Sirküleri /53
    Konu Sahibi kanunkaide Forum KDV
    Cevap: 54
    Son Mesaj : 17.Aralık.2010, 17:07
  4. Katma değer vergisi sirküleri 54
    Konu Sahibi SMMM FATİH Forum KDV
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 05.Mayıs.2010, 15:30
  5. Katma Değer Vergisi Sirküleri 53
    Konu Sahibi selbod Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 11.Şubat.2010, 18:51

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36