kamu işçi maaş

Konu: Değiştirilen İlave Edilecek KDV Satırı

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    96

    Değiştirilen İlave Edilecek KDV Satırı

    Merhaba sayın forum üyeleri,
    Aşağıda belirtilen indirimli oran uygulanan kdv tutarlarının eski beyanname düzenleme programında ilave edilecek kdv satırında gösterilmesi gereken tutarı, güncellenen beyanname düzenleme programında ''550-diğerleri'' satırında göstermemiz uygun mudur?Tabi bu şekilde olduğunda matrahınıda yazmamız gerekiyor.Fikirlerinizi almak istedim.Saygılar.


    Alıntı:
    Soru: Konaklama İşletmelerinde Kullanılan Alkollü İçecekler Dolayısıyla Yüklenilen KDV İndirilebilir mi ?

    Cevap: Geceleme hizmetleri kapsamında sunulan alkollü içeceklere ait yüklenilen KDV tutarları, konaklama tesisleri tarafından hesaplanan KDV tutarlarından indirilemez.
    Örneğin; konaklama tesisleri tarafından verilen ve her şey dahil sistem olarak bilinen konaklama hizmet türünde, tek bir fatura düzenlenmekte ve bu bedel içerisinde müşteri konaklama tesisinde verilen hizmetlerin tamamından ya da pek çoğundan oda fiyatı kapsamında mutat olarak yararlanabilmektedir. Böyle bir durumda, müşteriye verilen hizmete uygulanan KDV oranı (% 8) olacak, ancak bu hizmetlere isabet eden alkollü içeceklere ilişkin yüklenilen KDV tutarları konaklama tesisleri tarafından indirim konusu yapılamayacaktır. Alkollü içecekler, Özel Tüketim Vergisi Kanununa ekli (III) sayılı listenin (A) cetvelinde yer alan içecekleri (kolalı gazozlar hariç) ifade etmektedir.
    Konaklama tesislerinin alkollü içeceklere isabet eden hizmet bedelini ayrıca fatura etmesi veya bu tutarı faturada ayrıca göstermesi halinde ise hizmet bedelinin alkollü içeceklere isabet eden kısmı üzerinden (% 18) KDV hesaplanır ve bu hizmete konu olan alkollü içecekler dolayısıyla yüklenilen KDV tutarı indirim konusu yapılabilir.
    Bu konuda aşağıdaki şekilde hareket edilmesi gerekmektedir:
    - Alkollü içecekler ve bunların iktisabı dolayısıyla yüklenilen KDV ayrıca açılacak yardımcı hesaplarda izlenecektir.
    - Ay içinde tüketilen alkollü içeceklerden indirimli orana ve genel orana tabi hizmetlerde kullanılan kısımlar ayrı ayrı belirlenecektir.
    - İndirimli oran uygulanan hizmetlerde kullanılan alkollü içeceklerin alımında yüklenilen KDV, en eski tarihli alış faturalarından başlanarak hesaplanacak ve KDV beyannamesinin "İlave Edilecek KDV" satırında gösterilmek suretiyle indirim hesaplarından çıkarılarak, gider veya maliyet hesaplarına aktarılacaktır.


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.440
    Sayın greatviper

    Yeni güncellenen kdv beyannamesinin nasıl doldurulması gerektiğini formda yazdım isterseniz bir inceleyin sonra takıldığınız yerleri konuşuruz

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    96
    Alıntı ferhat Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sayın greatviper

    Yeni güncellenen kdv beyannamesinin nasıl doldurulması gerektiğini formda yazdım isterseniz bir inceleyin sonra takıldığınız yerleri konuşuruz
    Üstad,
    Paylaşmış olduğunuz yazıyı okudum ve 23 şubat tarihinde bu sorumu orda sordum fakat cevap alamadım.
    O yüzden başlık açma ihtiyacı hissettim.
    Mal iadeleri,kur farkları,fiyat farkları vs. durumlar için kod açıklamaları tamam ama benim
    açmış olduğum konu ile bağlantılı bir satır yok sanırım.
    O yüzden fikir almak istedim.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. İlave Edilecek Kdv
    Konu Sahibi enus11 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 14.Aralık.2015, 22:29
  2. 191 İlave Edilecek Kdv
    Konu Sahibi tanca Forum KDV
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 28.Kasım.2013, 10:01
  3. İlave Edilecek KDV
    Konu Sahibi neredekaldI Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 10.Nisan.2013, 12:45
  4. İlave edilecek kdv hk.
    Konu Sahibi yayla4280 Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 24.Aralık.2010, 14:37
  5. İlave Edilecek Kdv
    Konu Sahibi meltembatır Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 11.Ocak.2008, 16:16

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36