kamu işçi maaş

Konu: Geçmiş Aylara Ait Sürekli Devreden Çıkan Kdv Düzeltmeleri

  1. #1
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şuanda  online konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.786

    Geçmiş Aylara Ait Sürekli Devreden Çıkan Kdv Düzeltmeleri

    Arkadaşlar Selamlar
    Bir konuda tereddüt ettim sizlerinde fikirlerini almak isterim.

    2018 yılı temmuz ve kasım ayları için kdv düzeltmesi yapmam gerekiyor.(ihracat işleminden dolayı)

    Beyannamelerin önceki hali ve son şeklini karşılaştırmalı aşağıya aktarıyorum.

    1- Temmuz önceki halinde ağustos ayına kdv devri vardı.(ihracat bildirilmemiş)
    Düzeltme sonucu yine devir çıkacak ancak ihr.kdv iadesi doğacak ve haliyle devreden kdv değişecek.Ağustos ayına devreden kdv artacak.
    2- Ağustos eylül ve ekim aylarına ait önceki halinde alım satım yok, sadece temmuz devir kdv sürekli devrediyordu.
    Temmuz düzeltmesinden sonra devreden kdv artacağı için 8-9 ve 10.aylar için önc.dönem devr.kdv haliye değişiyor.
    3- kasım ayında ihracat alım satım var. önceki halinde ihracat alım satım bildirilmemiş, sadece ekimden devreden kdv bildirilmiş.(Bu da aslında temmuzdan beri gelen
    sürekli devreden kdv)
    Düzeltme verilince hem ihr.satış bildirilecek,hemde ekimden devreden önc.dönem devr.kdv değişecek.
    4- Aralıkta faaliyet yok sadece devreden bildirilmiş,ancak kasım düzeltmesinden sonra devreden kdv değişecek.

    Şimdi sormak istediğim soru şu:
    Temmuz,kasım ve hatta aralık kdv düzeltilecek.
    fakat temmuz düzeltmesinden sonra devreden kdv değişeceği için 8-9 ve 10.ay kdv beyanlarını da düzeltmem gerekir mi? Çünkü bu aylarda alım satım yok, sadece önc.dönemden devir kdv değişmiş olacak.
    NOT:
    60 NOLU KDV sirküleri der ki;
    Düzeltme beyannamesinin verildiği dönemden en son vergilendirme dönemine ait KDV beyannamesine kadar, bu düzeltme neticesinde aradaki vergilendirme dönemlerinde ödenecek bir vergi çıkmaması kaydıyla, her bir dönem için ayrı ayrı düzeltme beyannamesi verilmesine gerek bulunmamaktadır. Dolayısıyla bu tür durumlarda düzeltmenin yapıldığı vergilendirme dönemi ile en son vergilendirme dönemine ilişkin, düzeltme beyannamesi verilmesi yeterli olacaktır.

    Bu durumda temmuz ayına düzeltme verdikten sonra, kasım ayını düzeltirken önc.dönemden devr.kdv'yi düzeltilmiş temmuz devir rakamına göre girersem 8-9 ve 10 için düzeltme vermeme gerek yok diye düşünüyorum.
    Siz ne dersiniz?

    Ya da ne gerek var bunca detaya,alt tarafı 3 dönem. Onları da düzeltin gitsin'mi dersiniz?

    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şuanda  online konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.786
    Arkadaşlar soruya gerek kalmadı.
    Alayını düzelttim gitti.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçmiş Aylara Ait Fatura
    Konu Sahibi özen Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 13.Temmuz.2015, 12:07
  2. Geçici vergide 6111'den dolayı çıkan geçmiş dönem zararı..
    Konu Sahibi NEŞE79 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 01.Mayıs.2012, 12:37
  3. Geçmiş Aylara Ait Faturaların Geç Gelmesi
    Konu Sahibi batlı Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 23.Temmuz.2009, 10:27
  4. Cevap: 2
    Son Mesaj : 29.Mart.2007, 00:26
  5. Geçmiş Aylara Mahsup Alınır mı?
    Konu Sahibi İSMAİLYK Forum SSK Mevzuatı (Arşiv)
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 11.Şubat.2007, 17:20

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36