kamu işçi maaş

Konu: Geçmiş Dönem Gelir Faturası İptali ??

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Haziran.2015
    Mesajlar
    7

    Geçmiş Dönem Gelir Faturası İptali ??

    Merhabalar, tercümanlık yapan bir mükellefimiz 4.ayda yurtdışına (kdv siz ) hizmet faturası kesti kayıtlara alık , ancak şimdi faturayı TL kestiğim için firma kabül etmedi diyerek iptal edeceğini mayısa yenisini euro keseceğini bildirdi.Bu durumda faturayı iptal edip kdv yi düzeltirsek kümülatif değişecek inceleme riskimiz artacak diye biliyorum ? daha basit bir yolu yok mu üstatlar ???


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.520
    Kestiğiniz fatura 4 ayda kayıtlarda kalsın siz faturanın iade edilen aslına iade işlemi uygulayın yani kendi faturanıza iade faturası işlemi yapın örneğini aşağıda yazacağım.Mayıs ayı faturasınıda normal kayıtlara alın. Mayıs ayı faturasını görmeden aşağıdaki işlemi yapmayın


    Örnek :


    ____________________________________/________________________________

    120- yurtdışı alıcılar (B) 100






    601-yurtdışı gelirler (A)

    yurtdışı hizmet ft
    ________________________________/___________________________________

    610-Satıştan İadeler (B) 100







    120-yurtdışı alıcılar (A) 100

    faturanın iptali

    ________________________________________________/______________________________________________

    120-yurtdışı alıcılar (B) 100.-euro










    601-yurtdışı gelirler (A) 100.-euro

    _______________________________________________/_______________________________________________

    Yukarıda da yazdığım gibi Mayıs ayına fatura kesilmezse verilen hizmetin geliri iptal edilmiş gibi olur onun için Mayıs ayına faturanın kesilmesi durumunda ve 4 ay faturalarının iptalinde sıkıntı olmaz.Zira yurtdışı işlemleri Kdv'siz olduğundan Kdv'ye ziya verilmemiş Geçici vergi uygulamasında ise Gelir Ziya uğratılmadığından burada sıkıntı olmaz






Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Gelir Faturasının İptali mi?
    Konu Sahibi MESUT KARADAYI Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 28.Ekim.2016, 10:39
  2. Geçmiş Dönem Ait Ödemesi Gerçeklemiş Faturası Gelmemiş Ödemeler
    Konu Sahibi omer-54 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 14.Eylül.2015, 14:15
  3. Geçmiş Dönem Mesaileri Hk.
    Konu Sahibi cxmr Forum İş Kanunu Mevzuatı
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 16.Aralık.2013, 18:25
  4. İşten Çıkış Bildirgesi İptali (süresi geçmiş)
    Konu Sahibi payroller Forum SGK Mevzuatı
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 19.Ekim.2012, 12:23
  5. Geçmiş Döneme Ait İhracat Faturasının İptali
    Konu Sahibi alabalık Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 15.Mayıs.2009, 12:42

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36