taşeron maaş programı

Konu: KDV Tahakkuku ve Ödemesi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Haziran.2016
    Mesajlar
    93

    KDV Tahakkuku ve Ödemesi

    Merhaba , tahakkuk kaydı ve ödemesi hakkında bilgi almak istiyorum, mesela 391ler borca , 191ler alacağa yazılıyor , eğer 191 fazla ise 360 ödenecek kdv oluyor. 391 fazla ise 190 devreden kdv oluyor . 31.50 damga vergisini nereye atıyorsunuz ? Ben 770 in altında damga vergisi açtım oraya atıyorum. Mesela geçici vergide 2 damga vergisi var nereye atıyorsunuz ?


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.379
    [QUOTE=Emre007;410210]

    **Merhaba , tahakkuk kaydı ve ödemesi hakkında bilgi almak istiyorum, mesela 391ler borca , 191ler alacağa yazılıyor ,

    --Evet

    **eğer 191 fazla ise 360 ödenecek kdv oluyor. 391 fazla ise 190 devreden kdv oluyor .

    --Yok 191 fazla 190 hesaba 391 hesap fazla ise 360 ödenecek kdv olur tam tersini yazmışsın

    **31.50 damga vergisini nereye atıyorsunuz ? Ben 770 in altında damga vergisi açtım oraya atıyorum.

    --Doğru bizde oraya atıyoruz

    **Mesela geçici vergide 2 damga vergisi var nereye atıyorsunuz ?

    --770 hesaba

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2016
    Mesajlar
    47
    Merhaba ben KDV tahakkuk kaydında, gider kaydı da yapıyorum. Ama bazı meslektaşlar yanlış kayıt yapıyorsun dediler.

    tahakkuk kaydım;

    Kod:
    -----------------31/08/2016-------------------------------
    770.Genel Yönetim Giderleri
          5.01.KDV Damga Vergisi 
    391.Hes.KDV
    190.Devr. KDV
                                  191.İnd.KDV
                                  190.Devr.KDV
                                  360.Ödenecek Vergi Fonlar
                                       5.01.Ödenecek KDV Damga
    ------------------------31/08/2016/--------------------------------------
    Ödeme Kaydım;

    Kod:
    ------------------26/09/2016----------------------------------
    360.Ödenecek Vergi Fonlar
         5.01.Ödenecek KDV Damga
                                                 100/102. Kasa/Banka
    -------------------------26/09/2016------------------------------------
    Ödeme anında değilde tahakkuk anında gider kaydediyorum. Ama yanlış kayıt diyorlar.. Yanlış mı gerçekten

  4. #4
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.379
    Sayın Beren

    Bırak onlar öyle bilsin

  5. #5
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.097
    KDV tahakkuk tarihinde henüz beyan onayı olmadığından beyana ait dv tahakkukta yer almaması gerekir. Zira beyan verinceye kadar dv +/- değişiklik olabilir. Diğer beyanlarda da aynı şekilde tahakkuk değil ödeme tahinde gider yazılması gerektiği tarafındayım.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2016
    Mesajlar
    47
    Alıntı merkür2 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    KDV tahakkuk tarihinde henüz beyan onayı olmadığından beyana ait dv tahakkukta yer almaması gerekir. Zira beyan verinceye kadar dv +/- değişiklik olabilir. Diğer beyanlarda da aynı şekilde tahakkuk değil ödeme tahinde gider yazılması gerektiği tarafındayım.
    merhaba,
    ben tahakkuk esasına göre kayıda aldığım için tahakkuk kaydında damga vergisini gider olarak dikkate alıyordum.

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Kasım.2016
    Mesajlar
    5
    Alıntı beren sezgin Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    merhaba ben kdv tahakkuk kaydında, gider kaydı da yapıyorum. Ama bazı meslektaşlar yanlış kayıt yapıyorsun dediler.

    Tahakkuk kaydım;

    Kod:
    -----------------31/08/2016-------------------------------
    770.genel yönetim giderleri
          5.01.kdv damga vergisi 
    391.hes.kdv
    190.devr. Kdv
                                  191.ind.kdv
                                  190.devr.kdv
                                  360.ödenecek vergi fonlar
                                       5.01.ödenecek kdv damga
    ------------------------31/08/2016/--------------------------------------
    ödeme kaydım;

    Kod:
    ------------------26/09/2016----------------------------------
    360.ödenecek vergi fonlar
         5.01.ödenecek kdv damga
                                                 100/102. Kasa/banka
    -------------------------26/09/2016------------------------------------
    ödeme anında değilde tahakkuk anında gider kaydediyorum. Ama yanlış kayıt diyorlar.. Yanlış mı gerçekten
    merhaba. Yatığınız kayıt yanlış.
    391b
    191a
    eğer geçen aydan devir varsa 190a olacak.
    Bu duruma göre de ödeme çıkıyorsa 360a, devir çıkıyorsa da aradaki bakiye 190b olacak.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kdv Tahakkuku Ve Ücret Tahakkuku
    Konu Sahibi kemal kara Forum Muhasebe Kayıt Örnekleri ve Muhasebe Dersleri
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 02.Kasım.2017, 17:07
  2. Kdv tahakkuku
    Konu Sahibi celik_muhasebe Forum KDV
    Cevap: 11
    Son Mesaj : 21.Ekim.2010, 08:32
  3. Ödemesi Çıkan Kurumlar Vergisi Tahakkuku
    Konu Sahibi caneraslan Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 01.Mayıs.2010, 13:30
  4. KDV Tahakkuku
    Konu Sahibi eksen Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 26.Mart.2010, 17:39
  5. Kira Ödemesi Tahakkuku...
    Konu Sahibi alper Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 19.Eylül.2006, 14:13

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36