Merhaba,

Bir serbest meslek erbabı mükellefimiz aynı zamanda 1.sınıfa tabi ticari kazanç elde ediyor. Yani iki ayrı defteri var. Serbest Meslek ve Yevmiye defteri.

Şimdi Serbest meslek kazancında 1000 TL gider KDV si fazla görünüyor KDV yönünden.

1.sınıfa tabi defterinde ise 2.500 TL ödeme çıkıyor.

Dolayısıyla KDV beyannamesinde 1.500 TL ödeme çıktı.

Peki ticari kazancına göre yani yevmiye defterinde KDV tahakkuk kaydı nasıl olur?

360 nolu hesapta 2500 TL görünüyor ama beyannamede 1500 TL ödeme çıkıyor..