Konu: Geçici Vergiden Doğan Mahsuben İade?

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    54

    Geçici Vergiden Doğan Mahsuben İade?

    2016 yılı 3. dönem geçici vergiden doğan 72.000 tl lik alacağımız var.
    2016 yılı kurumlar vergisi beyanında zararla kapattık.
    72.000 TL lik alacağımızı mahsuben iade olarak 04/2017 deki kdv,muhtasar ve damga vergisi beyannamelerine mahsup ettirdik 51.000 TL.
    Muhasebe kaydını aşağıdaki gibi yaptım doğru mudur acaba?

    1.
    370 (B) 72.000
    371 (A) 72.000
    ---25.04.2017 kurumlar vergisi byn tarihi---

    2.
    136 (B) 51.000
    370 (A) 51.000
    --- 17.05.2017 vergi dairesi dilekçe tarihi---

    3.
    360 (B) 51.000
    136 (A) 51.000
    Konu greatviper tarafından (19.Haziran.2017 Saat 04:05 ) değiştirilmiştir.


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.160
    Sayın greatviper

    2016 yılını zararla kapattıysanız ;

    370 (B) 72.000
    371 (A) 72.000
    ---25.04.2017 kurumlar vergisi byn tarihi---

    bu kayıt olmaz. Zira 2016 yılı 3. dönem geçici vergiden doğan 72.000 tl lik alacağınız var. 193 hesapta bekliyor olurdu. Kurumlar Vergisi Beyanını verirken de ilgili satıra yazdısayınız o zaman kaydınız

    136 (B) 72.000
    193 (A) 72.000

    şeklinde olur . Mahsup gerçekleştikçe

    360 (B) 51.000
    136 (A) 51.000

    şeklindeki kayıtlarla devam etmeniz gerekir.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    54
    Sayın Ferhat Bey,
    Dediğiniz gibi 2016 yılı kapatılırken bir yanlışlık yapılmış.
    31.12.2016 tarihinde
    371 (B)
    193 (A)
    kaydı yapılmış.Durumun yeni farkına varıldı.
    Şimdi ocak ve şubat aylarının E-defter beyanını verdik.
    01.03.2017 tarihinde 193 - 371 hesapları ters kayıt yapsam bir problem oluşur mu acaba?

  4. #4
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.160
    Alıntı greatviper Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sayın Ferhat Bey,
    Dediğiniz gibi 2016 yılı kapatılırken bir yanlışlık yapılmış.
    31.12.2016 tarihinde
    371 (B)
    193 (A)
    kaydı yapılmış.Durumun yeni farkına varıldı.
    Şimdi ocak ve şubat aylarının E-defter beyanını verdik.
    01.03.2017 tarihinde 193 - 371 hesapları ters kayıt yapsam bir problem oluşur mu acaba?
    Tamam şimdi oldu Düzeltme kaydınızı yapabilirsiniz sıkıntı olmaz .Ondan sonrada yukarıda bahsettiğim kayıt şekli ile devam edin

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mart.2014
    Mesajlar
    54
    Teşekkür ederim üstadım.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Tevkifattan Doğan İade
    Konu Sahibi berkecan Forum KDV
    Cevap: 9
    Son Mesaj : 21.Eylül.2015, 12:23
  2. Smmm Borcu Mahsuben İade Dilekçesi Düzeltmesi
    Konu Sahibi tarkaniz72 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 29.Ağustos.2014, 10:03
  3. Cevap: 0
    Son Mesaj : 20.Haziran.2012, 21:41
  4. Geçici Vergi Alacağı Mahsuben İade
    Konu Sahibi batlı Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 23.Nisan.2009, 12:45
  5. Kdv Tevkifatında Mahsuben İade
    Konu Sahibi flash-aa Forum KDV
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 17.Temmuz.2008, 16:34

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36