kamu işçi maaş

Konu: Hizmet Faturası

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2007
    Mesajlar
    49

    Hizmet Faturası

    arkadaşlar kolay gelsin.tarafımıza düzenlenmiş olan kdv tevkifatlı hizmet faturasını şu şekilde kaydettim kdv oranı % 18. 740......... 1080,00 b.
    191......... 194,40 b.
    392 ..................64,80 a.
    320..................1209.60 a.
    firma bu satışdan % 20 iskonto yapıp bizden hizmet iade faturası istedi 216,00 ytl artı kdv olacak şekilde kdv tevkifatlı olarak düzenlediğim faturada kdv 25,92 benim kaydım nasıl olmalıdır.teşekkürler.


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2005
    Mesajlar
    306

    Ynt: Hizmet Faturası

    Sn.hakan,

    Öncelikle size kesilen hizmet faturasının kaydına bakalım.
    ------------/------------------------------------
    740. 1.080,00(B)
    191. 194,40(B)
    360.Sorumlu Sıf.Öd.KDV 64,80(A)
    320. 1.209,60(A)
    ------------/------------------------------------
    Sizin keseceğiniz iade faturada ise %20 iskonto yapılıp, iade hizmet faturası kesilmesinin mantığını anlamamış olmakla birlikte, sizin verdiğiniz değerler üzerinden yapacağınız kayda bakalım.

    keseceğiniz fatura da sizin için önemli olan KDV 25,92 YTL değil, 12,96 YTL' dir. 25,92 YTL' yi kayda alacak olan karşı firmadır. Bu durumda sizin faturanız aşağıdaki gibi görünecek ve kaydı yine aşağıdaki gibi olacaktır.

    İade Faturası . 216,00 YTL
    %18 KDV 38,88 YTL
    Toplam 254,88 YTL
    (-)Tevkıfat(18/3) 25,92 YTL

    ------------/----------------
    120- 228,96(B)

    600- 216,00(A)
    391- 12,96(A)
    ------------/-----------------
    KDV açısından iade işlemleri sorgulanmamıştır.

    Saygılarımla,<br /><br />Demirkale

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2007
    Mesajlar
    49

    Ynt: Hizmet Faturası

    teşekkürler sayın demirkale, iskonto dediğimiz 1080 ytl lik faturadan düşülmesi gerekirken unutulmuş olduğundan o tutara karşılık gelecek şekilde hizmet farurası kestik ifadede etmek isteğimiz o idi.fakat ben kaydımı şu şekilde yaptım
    320 241,92 (B)
    191 12,96 (B)
    392 38,88 (A)
    600 216,00 (A) doğrumudur.

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2005
    Mesajlar
    306

    Ynt: Hizmet Faturası

    Sn. hakan,

    Benim 120 olarak kullandığım hesap yerine 320 hesabı kullanabilirsiniz, bu konuya katılıyorum.Fakat 320' ye 241,92 YTL yazmamalısınız. Çünkü satıcı firma size nakden veya hesaben, 216 YTL ve 1/3' lük kdv' yi(12,96 YTL) ödeyecek. Geri kalan 2/3' ü 2 Nolu KDV Beyannamesi ile beyan edip ödeyecek. Bundan dolayıdır ki 320' ye yazacağınız tutar 228,96 YTL(216+12,96) olmalıdır.

    Sevgiyle kalın.
    Saygılarımla,<br /><br />Demirkale

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Hizmet ihraç faturası.
    Konu Sahibi BEN Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 09.Şubat.2010, 17:52
  2. Hizmet Faturası Hk.
    Konu Sahibi arıkan Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 11.Temmuz.2008, 15:17
  3. Mefruşatçılarda Hizmet Faturası Kdv' si
    Konu Sahibi tkank Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 19.Temmuz.2007, 11:14
  4. Hizmet Faturası
    Konu Sahibi neslisah Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 30.Mayıs.2007, 08:56
  5. Hizmet Faturası
    Konu Sahibi sezercelikt Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 21.Ocak.2006, 10:13

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36