kamu işçi maaş

Konu: Dönemsonu ve kurumlar vergisi işlemleri.

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2008
    Mesajlar
    59

    Dönemsonu ve kurumlar vergisi işlemleri.

    **2005 yılı Geçmiş Yıl Zararı : 386,41

    ***2006 yılı Ticari Bilanço Zararı : 24757,95
    KKEG : 393,00
    Zarar:24364,95 (Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları)

    ***2007 yılı Ticari Bilanço KARI: 30776,71
    KAR:30776,71
    Mahsup edilecek top.geç.yıl zararları: 24751,36
    Kurum kazancı : 6025,35
    Kurumlar vergisi: 1205,07

    -----------31/12/2007-----------

    691 1205,07
    370 1205,07
    -------------------------------------
    690 30776,71
    691 1205,07
    692 29571,64
    -------------------------------------
    692 29571,64
    590 29571,64
    -------------------------------------


    Sorum şu; kontrol amaçlı 2007 karımdan geçmiş yıl zararlarını düşüp vergi hesaplıcam.

    2007 bilançomda 580 geçmiş yıl zararlarımda 2005 yılı--386,41 2006 yılı-- 24757,95 yani toplam 25144,36 görünürken neden matrahtan toplam (386,00+24364,95) 24751,36 düşülmüş olabilir?

    Aradaki 393 fark ne oluyor ?ne zaman mahsup edilecek ve de muhasebe kaydı ne zaman ne şekilde olacak yardımcı olabilirmisiniz?


  2. #2
    bulent249 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    bulent249 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    3.811

    Ynt: Dönemsonu ve kurumlar vergisi işlemleri.

    Bilanço ile kurumlar vergisi beyannamesinde görülen kar/zarar her zaman aynı olmaz. Yani ticari kar/zarar ile mali kar/zarar ayrı şeylerdir. KKEG varsa beyannamede kâra ilave edilir, zarardan düşülür. (yukarıda verdiğin örnekte görebilirsin). Muhasebedeki kar/zarar kayıtlarını bilançodaki tutarlar üzerinden işlem yaparak kapatacaksınız.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kurumlar Vergisi + Gelir Vergisi Kesintisi Stopajı (KKTC)
    Konu Sahibi polat2323 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 11.Ağustos.2016, 09:12
  2. Cevap: 6
    Son Mesaj : 18.Nisan.2014, 14:49
  3. Kurumlar beyannamesi döviz işlemleri.?
    Konu Sahibi ADAY ADAYI Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 08.Nisan.2010, 16:59
  4. Geçici Kurumlar Vergisi Ve Kurumlar Vergisi Hk.
    Konu Sahibi yusuf hamza Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 16.Şubat.2007, 14:22
  5. Özel İletişim Vergisi ( Kurumlar Vergisi Sirküleri/19)
    Konu Sahibi Celal Özcan Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 14.Ekim.2005, 17:39

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36