kamu işçi maaş

Konu: K.V. mahsubu

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Aralık.2009
    Mesajlar
    8

    K.V. mahsubu

    30.000 TL kurumlar vergisi ödeyecek olan bir şirket yıl içinde
    22.000 tl geçici vergi
    24.000 tl kesinti yoluyla ödenen vergisivar.
    hangi hesaplardan ne kadar mahsup edilecek ? muhasebe kaydı ve beyannamede nasıl gösterilecek ?


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.503

    Ynt: k.v. mahsubu

    Alıntı minekoc Nickli Üyeden Alıntı
    30.000 TL kurumlar vergisi ödeyecek olan bir şirket yıl içinde
    22.000 tl geçici vergi
    24.000 tl kesinti yoluyla ödenen vergisivar.
    hangi hesaplardan ne kadar mahsup edilecek ? muhasebe kaydı ve beyannamede nasıl gösterilecek ?
    Sayın Formdaş

    Önce Kurum Vergi karşılığını yapalım


    ____________________/_____________________

    691.01- 30.000



    370.01- 30.000

    ___________________/__________________________

    Sonra Geçici verginin tah.yapalım

    ____________________/__________________________

    371.01- 22.000




    193.01- 22.000
    ____________________/_______________________________

    KesinTi Yoluyla ödenen Vergilerin Kaydı

    Burda 2 tane muhasebe kaydı var.Eğer iş Yıllara Sair İnş.işi dolayısyla kesilen Vergi ise

    önce


    ______________________/_________________________

    193.01- 24.000



    295.01- 24.000

    __________________/_______________________________

    Kesintiler yıl içinde 295 hesapta toplandığı için işin bittiği yılda hesaplar ilgili hesaplara aktarılır.Yani
    ilgili yılda iş Yıllara Sari olduğu için 295 hesap 193 hesaba virman olur

    Daha sonra


    __________________________/_____________________

    371.01- 24.000




    193.01- 24.000
    _________________________/_____________________________

    II.yol

    Eğer normal kesinti yoluyla kesilen vergi ise o zaman yıl içinde bu vergiler 193 hesapta toplanır

    ve

    ___________________________/__________________________________


    371.01 - 24.000



    193.01-24.000
    ___________________________/__________________________

    Yıl sonunda



    _________________________/_________________________

    370.01 30.000

    136.01 16.000




    371 46.000

    01-Kes.yol.öd.vergi 22.000

    02-Geç.Vergi 24.000
    ________________________/______________________________


    Kurum beynnamenizi doldururken Ticari Bilanço karınızı yazın oda 150.000.-tl'dir bunun %20 30.000 tl yapar

    Daha sonra Mahsup edilecek vergiler kısmına Geçici vergi ve Kes.Yoluyla Öd.Vergilerinizi yazıp beyannameyi tamamlayın. İadesi Gereken Geçiçi vergi sutununda iade alacağınız olan 16.000.-tl'yi göreceksiniz. Bunuda bir yazı ile
    SSK ve varsa diğer vergi borçlarınıza mahsup isteyebilir veya iade alabilirsiniz


    ferhat

    SMMM DR. FERHAT SUCU
    DENETÇİ/BİLİRKİŞİ/UZLAŞTIRMACI
    KONKORDATO KOMİSERİ

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Şubat.2011
    Mesajlar
    10

    Ynt: K.V. mahsubu

    teşekkürler

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Ygv Mahsubu Hk.
    Konu Sahibi hberen Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 07.Mayıs.2014, 18:19
  2. Kdv Mahsubu
    Konu Sahibi S.Zabun Forum KDV
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 27.Haziran.2013, 12:49
  3. 580 mahsubu
    Konu Sahibi konyalımuhasebe Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 22.Nisan.2011, 12:52
  4. Kdv mahsubu hk.
    Konu Sahibi mavisakal_79 Forum KDV
    Cevap: 9
    Son Mesaj : 09.Şubat.2010, 14:44
  5. Kdv Mahsubu
    Konu Sahibi saliha Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 08.Temmuz.2006, 01:42

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36