kamu işçi maaş

Konu: Kdv dahil

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ekim.2009
    Mesajlar
    85

    Kdv dahil

    iyi çalışmalar.gider faturasındaki kdv yanlışlıklar direk gidere işlenmiş ocak 2012 de bunu nasıl düzeltebilirim.iyi çalışmalar.

    Suç İşle Ceza ye İsyan Et Kendin Ol...

  2. #2
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: kdv dahil

    Gayet basit

    __________/__________
    191 xxx
    760/770 xxx
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ekim.2009
    Mesajlar
    85

    Ynt: Kdv dahil

    tamam da ocak ayında oldu ve ben geçici vergi beyannamesi gönderdim.nisan ayında mı yapacağım bu kaydı
    Suç İşle Ceza ye İsyan Et Kendin Ol...

  4. #4
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv dahil

    Defterleri henüz yazdırmadıysanız Ocak tarihli düzeltme kaydı yapıp, 2012/1 geçici vergi beyannamesini ve KDV beyannamelerini de düzeltmeniz gerek. Çünkü hem indirilecek kdvniz artacak hem de gelir tablosundaki karınız.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Ocak.2008
    Mesajlar
    1.516

    Ynt: Kdv dahil

    Koray Beye, ilaveten farklı bir fikir vermesi açısından aşağıdaki açıklamayı yapmaktayım.
    KDV beyannamesini düzeltmenize gerek bulunmamaktadır. Buna göre İlgili kaydı Ocak ayında düzeltiniz, Nisan ayına ait Vereceğiniz KDV Beyannamesine ilgili farkı (KDV 29/3) indirilecek KDV bölümüne ilave ediniz.
    1.döneme ait Geçiçi Vergi Beyannamesi şayet verdiyseniz dahi, aradaki fark %10 dan az ise GVK mükerrer madde 120 göre düzeltme yapmanıza gerek bulunmamaktadır.
    İnsan, ancak çalıştığının karşılığını alır.

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Şubat.2012
    Mesajlar
    230

    Ynt: Kdv dahil

    Günaydın,
    Mesela KDV Beyannamesi ile düzeltme yapılan kayıt tarihi arasındaki fark, defter yazdırma süresini gerçerse kayıt yinede ilgili tarihemi atılır. Mesela 2011/Aralık döneminde beyannamede hata vardı ve ben bunu Şubatta farkettim ve düzeltme beyannamesini şubatta verdim, defterleride yazırmadım düzeltme kaydını 31/12/2011 dönemine atıp 2012 devredeni doğru aktarırsam bir sorun olur mu?

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Ocak.2008
    Mesajlar
    1.516

    Ynt: Kdv dahil

    Hayır sorun olmaz. Devreden KDV arttığından ötürü KDV (Her ne kadar sirküde düzeltmede matrah azaltıcı işlemlerin artık inleceleme konusu yapılmayacağı belirtilsede) açısından inceleme riski oluşabilir.
    İnsan, ancak çalıştığının karşılığını alır.

  8. #8
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Kdv dahil

    Sayın Mohicnas aşağıdaki ifadenize katılmam mümkün değil, hele ki 29/3 yasal dayanak olarak alyorsanız;

    "KDV beyannamesini düzeltmenize gerek bulunmamaktadır. Buna göre İlgili kaydı Ocak ayında düzeltiniz, Nisan ayına ait Vereceğiniz KDV Beyannamesine ilgili farkı (KDV 29/3) indirilecek KDV bölümüne ilave ediniz."

    KDV Kanunu 29/3'te der ki "indirim hakkı vergiyi doğuran olayın vuku bulduğu takvim yılı aşılmamak şartıyla, ilgili vesikaların kanuni defterlere kaydedildiği vergilendirme döneminde kullanılabilir."

    Şimdi siz diyorsunuz ki defter kaydını Ocakta yap, indirilecek KDV olarak Nisan beyannamesinde dikkate al. Oysa KDV 29/3'te çok açık olarak indirim hakkı vesikaların kanuni defterlere kayıt edildiği dönemde kullanılır diyor. Bu durumda nasıl olurda Ocak tarihli düzletme kaydı yapıp Nisan beyannamesine dahil edeceğiz. Nisanda ind kdv olarak dikkate almak istiyorsanız, düzletme kaydını da Nisan ayında yapmak lazım, bu sefer de geçici vergi meselesi ortaya çıkıyor.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Ocak.2008
    Mesajlar
    1.516

    Ynt: Kdv dahil

    Koray Bey,
    Bu işte iki yöntem var. İster birinci yöntemi ister ikinci yöntemi kullanın. VUK 344. ihlal etmediğinizden bu husus eleştri konusu yapılamaz. Sonuçta gerek 1. yöntemde ve gerekse 2. yöntemde yıl aşılmadığı sürece bir problem teşkil etmeyeceği kanaatindeyim.
    İncelemede bu husus eleştrilse dahi düzeltme talebini inceleme elemanı dikkate almak zorunda ve dolayısıyla herhangi bir vergi ziyaı oluşmayacak.


    İnsan, ancak çalıştığının karşılığını alır.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kdv dahil fatura
    Konu Sahibi serifumut Forum KDV
    Cevap: 12
    Son Mesaj : 24.Mart.2012, 23:53
  2. Kdv Dahil Ft. Kesimi
    Konu Sahibi güzi Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 29.Kasım.2011, 22:42
  3. KDV dahil fatura
    Konu Sahibi trmersin Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 07.Nisan.2011, 09:27
  4. Kdv Dahil İbaresi
    Konu Sahibi murat20 Forum KDV
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 24.Eylül.2007, 17:01
  5. Kdv Dahil Fatura
    Konu Sahibi flash-aa Forum KDV
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 11.Temmuz.2007, 12:51

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36