kamu işçi maaş

Konu: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ekim.2006
    Mesajlar
    492

    Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    Geçici vergi beyannamesinde mesela önceki dönem hesaplanan geçici vergi 2000 TL olsun. Bu dönem çıkan vergi 8000 TL olsun. Mahsup edilecek tevkifat tutarı da 20.000 TL olsun. Ben bu dönem geçici vergi beyannamesini yaparken önceki dönem hesaplanan 2000 TL yi düşmüyorum. Çünkü benim alacağım 20.000 TL. Bu durumda sonraki döneme devreden tevkifat tutarım 12.000 Tl oluyor. Kalan alacağım bu kadar. Fakat ben önceki dönem hesaplanan 2000 TL yi de düşersem kalan tevkifat tutarı 14.000 TL oluyor ve bu rakam doğru değil. Önceki dönem hesaplanan tutarı yazmadığımda sistem uyarı veriyor (önceki dönem hesaplanan tutmuyor diye) Siz nasıl yapıyorsunuz?


  2. #2
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    Bizim nasıl yaptığımız değil, vergi mevzuatının ne dediği önemli. Önce daha önceki dönemde ödenen geçici vergiyi daha sonra tevkifatı düşmeniz lazım.

    217 Nolu GVK Genel Tebliği madde 71;

    "71. Bir geçici vergi döneminde tevkif suretiyle kesilen vergiler hesaplanan geçici vergi tutarından fazla ise, artan tutar izleyen geçici vergi dönemlerinde hesaplanacak vergiden mahsup edilecektir."

    Hesaplanan Geçici Vergi=8.000
    Ön.Dön.Öd.Geç.Ver=2.000
    Tevkifat=20.000
    Son.Dön.Dev.Tev=14.000
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ekim.2006
    Mesajlar
    492

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    Haklısınız ama benim takıldığım benim alacağım 12.000 TL .Ben daha fazla para istemiş oluyorum devletten.

  4. #4
    koraykarakaya - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    koraykarakaya isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2008
    Mesajlar
    3.826

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    Alacağınız 12.000.-TL değil, 14.000.-TL ki onu da yılık beyannamede iade edilecek tevkifat çıkması durumunda 252 Nolu GVK Genel Tebliğinde yer alan açıklamalara göre iade alacaksınız, şimdi değil.
    Tarafımca yazılan mesajları şahsi görüşlerim olup, her hangi bir hukuki sorumluluğum yoktur.

  5. #5
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    üstad sn.dolap geçiciyi ödemdiğinden dolayı böyle düşünüyor olabilir,
    Ne Mutlu Türküm Diyene!

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Ekim.2006
    Mesajlar
    492

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    Evet geçiciyi ödemedim. Benim satışlarımın %20 si tevkifat tutarı .Onada örneğimizde 20.000 dedik. Ben 20.000 den 8.000 i çıkardığım zaman 12.000 kalıyor. Bu benim alacağım. Ama ben buna önceki dönemi de dahil ettiğimde 14.000 oluyor. İlk defa yapacağım yanlış yapmak istemem. Sayın koraykarakayanın dediği gibi mi yapacağım?

  7. #7
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355

    Ynt: Geçici vergide önceki dönem sorunu hk.

    koraykarakaya üstad sizin gibi düşünüyor,

    ancak uygulamada 14.000 oluyor, ama yıl sonunda yine aynı olur.
    Ne Mutlu Türküm Diyene!

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Geçici Vergiden Mahsup Edilecek Önceki Dönem Zararları
    Konu Sahibi starr Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 10.Şubat.2015, 13:45
  2. Cevap: 5
    Son Mesaj : 13.Şubat.2013, 13:25
  3. Geçici Beyannamede Önceki Dönem Ödenen Uyarısı Hk?
    Konu Sahibi stajyer42 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 20
    Son Mesaj : 06.Eylül.2012, 15:25
  4. Geçici Vergide Önceki Yıl Zararı
    Konu Sahibi AKINB Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 14.Ağustos.2009, 12:06
  5. Önceki Dönem Geçici vergi
    Konu Sahibi S_aday Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 15.Mayıs.2006, 16:07

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36