kamu işçi maaş

Like Tree5Beğeni

Konu: Yanlış Muhasebe Kayıt

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ocak.2011
    Mesajlar
    171

    Yanlış Muhasebe Kayıt

    selam arkadaşlar.

    15.280+kdv =18030,40 fatura kesiliyor

    kayıtlara,

    120 17950,40

    600 15200
    391 2750,40

    kdv dogru islenmis satis 80 lira eksik kayitlara alinip beyan edilmis.
    haziran ayinda yapilmis 2.gecici gecti aradan...

    karsi firma ise kayitlara 18.030,40 alarak odeme yapmis.

    bs den ceza gelecek tahmin ederim.

    peki 600 nasil duzeltilir, fikri olan ?

    kolay gelsin.


  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.962
    Selamlar
    B formundan gelecek ceza,olayın diğer boyutu..kayıt düzeltme açısından ise;

    haziran ayına
    120 (B)
    600 (A)
    Açıklama: ..... nolu fatura kaydı düzeltme

    Kaydı yapınız..Kdv beyanına düzeltme veriniz.Total kdv değişmeyecektir.Fakat en azından matrah ve kümülatif matrah güncel hali olacaktır.
    Saygılar
    myardimli bunu beğendi.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ocak.2011
    Mesajlar
    171
    Tahsin Bey,

    Kdv'de sorun yok o doğru beyan edilmiş.

    O kısımdaki bilgiler doğru.Beyanname için düzeltme vermeyeceğiz.

  4. #4
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.962
    Alıntı myardimli Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Tahsin Bey,

    Kdv'de sorun yok o doğru beyan edilmiş.

    O kısımdaki bilgiler doğru.Beyanname için düzeltme vermeyeceğiz.
    Selamlar
    Olayı sadece kdv vergisi açısından düşünmeniz bana göre hatalı olur.Sorunuzda matrahında 80 lira eksik beyan edildiğini yazdınız.Matrahın eşitlenmesi açısından düzeltme verilmesi en doğru hareket olacaktır.Tabiki karar sizindir.
    Saygılar
    myardimli bunu beğendi.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Aralık.2012
    Mesajlar
    408
    Alıntı myardimli Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    selam arkadaşlar.

    15.280+kdv =18030,40 fatura kesiliyor

    kayıtlara,

    120 17950,40

    600 15200
    391 2750,40

    kdv dogru islenmis satis 80 lira eksik kayitlara alinip beyan edilmis.
    haziran ayinda yapilmis 2.gecici gecti aradan...

    karsi firma ise kayitlara 18.030,40 alarak odeme yapmis.

    bs den ceza gelecek tahmin ederim.

    peki 600 nasil duzeltilir, fikri olan ?

    kolay gelsin.
    Değerli arkadaşlar,

    Geçici vergiye düzeltme gerekmez. Geçici madde uyarınca %10'luk bir geçici vergi matrah sapması bildiğiniz üzere kabul edilmektedir.

    KDV'ye gelince, mükellef zaten toplam KDV'yi doğru beyan etmiş. Matrah ne kadar tutmasa bile, farkına vardığı ay KDV beyannamesinde kümülatif matraha 80 TL ilave ile bu problemde çözümlenir. Bunuda 600 hesaba yazacağınız 80 TL'ye karşılık 120 hesabada rakamı yazarsınız ve hesap gelen ödemeyle kapanır.

    BS'ye gelince, her halükarda indirim zamanını aşmışsınız, vergi dairesi farkedene kadar beklemenizi tavsiye ederim.

    Başka birşeye gerek yoktur.

    Faydalı olması dileğiyle.
    Konu tktvlkn tarafından (10.Aralık.2012 Saat 13:31 ) değiştirilmiştir. Sebep: Eksiklik
    myardimli bunu beğendi.

  6. #6
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.192
    KDV matrahının da (bir iki kuruş fark olabilir) doğru olması gerekir. Zira beyanda kdv göre matrah kontrolü var. Ayrıca yakın zamanda B formları ile ilgili "küçük farklar için görmezden gelin" gibi bir iç genelge forumda paylaşılmıştı.
    myardimli bunu beğendi.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Aralık.2012
    Mesajlar
    408
    Alıntı merkür2 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    KDV matrahının da (bir iki kuruş fark olabilir) doğru olması gerekir. Zira beyanda kdv göre matrah kontrolü var. Ayrıca yakın zamanda B formları ile ilgili "küçük farklar için görmezden gelin" gibi bir iç genelge forumda paylaşılmıştı.
    Sayın merkür2,

    KDV matrahı genelde Yıllık Bazda kontrol edilmektedir ve bu durumun uyum ve uyumsuzluğu ile karşılaştırılabilirliği firmanın işlem yapısına göre değişmektedir. Uyumsuzluk olsa bile izahı mümkün ise (Örneğin Yıllara Sair İnşaat işiyle uğraşanların matrahı hiçbir zaman tutmamaktadır ve vergi dairesi izahat istediği zaman izahı mümkündür) problem yaratmayacaktır. Bu bağlamda bakılması ve şekilcilikten her zaman kaçınılması pratik çözümler için faydalı olacaktır.

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Ocak.2011
    Mesajlar
    171
    Sayın Merkür2

    bu genelge elinizin altında ise burada paylaşabilirmisiniz.

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Ocak.2011
    Mesajlar
    171
    Evet KDV ile ilgili sıkıntı yok.

    Geçici Vergi de %10 sınırı aşabilir miyiz diye dusundum başka eksiklerde vardı ama rakam 80 lira simdi farkettim.

    O halde bu ayın başına bir kayıt yapsak...

    120 80.-
    600 80.-

    yeterli olur mu ?

  10. #10
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.962
    Selamlar
    Sayın tktvlkn,söylediklerinizde haklılık payı yok değil,kendi içindeki mantığa bakarsanız doğru.Şekilcilik yapmaktanda tabii kaçınmak gerek fakat,takdir edersiniz ki,mevzuatta yazılı şekliyle ve en doğrusu olacak şekilde yorumlar yapmakta bizim görevimizdir.Yorumlar eksik olur,hatalı olur,bu ayrı bir konudur.Bizler olması gerekeni yazmak zorundayız.Bunlar dışında soru sahibi istedği varyasyonu uygulayabilir.O kendi problemidir.bazı sorular vardır ki,hepimiz aslında bunlarla karşılaşırız fakat hepimizin çözüm yolu da başka olur.Bu çözüm için risk almak icab ederse bile o riski biz alırız.Fakat burada benzer bir soruyu cevaplandırırken aldığımız risk ve kendi yaptığımız uygulama doğruymuş gibi düşünerek te soruları cevaplandıramayız.yani fiili hayatta aldığımız muhasebesel riskler burada cevap şeklinde yazılarak önerilmez.İsterseniz tabiki yorumların ekine riskli olduğunu belirtmek şartıyla başka alternatifler de ekleyebiliriz.Ama aslolan önce doğru uygulamayı yazmaktır..Bunların dışındaki alternatifleri uygulamak soru sahibinin keyfine kalmıştır.
    şahsi düşüncem böyledir.
    Saygılar
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Muhasebe Ters Kayıt
    Konu Sahibi SENELL Forum Muhasebe Kayıt Örnekleri ve Muhasebe Dersleri
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 02.Kasım.2016, 10:13
  2. Birahane Muhasebe Kayıt
    Konu Sahibi husok Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 10.Nisan.2015, 23:06
  3. Muhasebe Kayıt Nizamı - 10 Gün !!
    Konu Sahibi Kaan Korkmaz Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 14.Ekim.2010, 14:16
  4. Muhasebe Kayıt Örnekleri
    Konu Sahibi ıhlamur Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 12
    Son Mesaj : 27.Nisan.2010, 13:20
  5. Deftere Yanlış Olarak Kaydedilen Kayıt
    Konu Sahibi batlı Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 25.Şubat.2009, 10:27

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36