kamu işçi maaş

Konu: Tevkifat İşlemi Kaydı

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Haziran.2013
    Mesajlar
    4

    Tevkifat İşlemi Kaydı

    Merhabalar

    çalıştığımız firmanın inşaat onarımı yapan firma kestiği fatura mesela 100,000,00 tl kdv 18,000 tl genel toplamı 118,000 tl tevkifat 1/5 3,600 tl tahsil edilecek tutar 114,400 oluyor bunun muhasebe kaydı



    120 alıcılar 114,400

    600 satışlar 100,000
    600,01 tevkifatlı satışlar100,000
    391 hes. kdv. 14,400
    391,04 tev. kdv 14,400

    bu kayıt doğrumu ve tevkifat olarak kesilen tutarı nasıl kayda alabiliriz. iade işlemi kaydı nasıl oluyor.


  2. #2
    ferhat - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ferhat isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    5.524
    Sayın Payangrup

    Sizin kaydınız

    ___________________________/____________________________

    120 - Alıcılar (B) 114.000.-





    600-Y.İ.S (A) 100.000.-

    391-1/5 Hes.Kdv (A) 14.000.-

    _____________________________/______________________________________

    şeklinde olmalıdır.Çünkü Diğer 1/5 KDV'yi Sorumlu sıfatıyla karşı taraf yatıracak.Fakat burda çok önemli bir sorun ortaya çıkıyor. O da Sorumlu sıfatıyla yatırılan KDV'nin takibi çünkü müteselsil sorumluluk sebebiyle o Kdv'nin ödenmesindende siz sorumlusunuz.İşte burda karşı tarafın hem ödeme hemde takip açısından ikinci takibi şöyle yapın


    Sorumlu sıfatıyla ödenen KDV'nin muhasebe kaydı

    ______________________________/______________________________________

    192-Diğer Kdv (B) 14.000.-tl





    392-Diğer Kdv (A) 14.000.-tl

    _______________________________/______________________________________

    Karşı taraftan KDV beyanını izleyen dönemde alıp firma isminizi ekli listede gördüğünüzde


    ______________________________/______________________________________

    392-Diğer Kdv (B) 14.000.-tl





    192-Diğer Kdv (A) 14.000.-tl

    _______________________________/______________________________________

    şeklinde terkin işleminizi yaparsınız.

    Eğer firma sizi beyan etmezse düzeltme beyanı verdirmeniz gerekir.Ayrıca bu şekilde takipinizde kolay olur.

    Firmanın KDV'yi beyan etmediğini ve düzeltme beyannameside vermediğini varsayalım.O zaman kayıtlarınız

    ______________________________/______________________________________

    120-Alıcılar (B) 14.000.-tl





    192-Diğer Kdv (A) 14.000.-tl

    _______________________________/______________________________________

    ve

    ______________________________/______________________________________

    392-Diğer Kdv (B) 14.000.-tl





    391-Hes. Kdv (A) 14.000.-tl

    _______________________________/______________________________________

    Kdv şeklinde olmalı Vergi Cezaları ise K.K.E.G şeklinde kayıt yapılamlıdır.



    Saygılarımla FERHAT

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Mahsup İşlemi Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi Zeynep Elif Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 24.Şubat.2015, 08:41
  2. İhracat İşlemi Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi SSZK Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 18
    Son Mesaj : 29.Mayıs.2014, 12:59
  3. Personelde Tevkifat İşlemi
    Konu Sahibi 13MAYIS85 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 09.Nisan.2010, 11:39
  4. Hatalı Fatura Kaydı Düzeltme İşlemi.
    Konu Sahibi hsfhasan Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 8
    Son Mesaj : 14.Nisan.2009, 18:59
  5. Kdv Tevkifat İşlemi?
    Konu Sahibi 1907 Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 25.Şubat.2009, 15:14

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36