kamu işçi maaş

Konu: K.K.E.G.Ve Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    90

    K.K.E.G.Ve Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı

    Merhabalar 2013 yılında ilk iki geçici vergi döneminde kar çıktı ve 60.000 TL vergi ödedik.3 dönem zarar çıktı ve 4.dönem sadece 3.000.-TL kar çıktı.(rakamları yuvarlak yazıyorum)KKEGid. 65.000.-TL Hesaplanan Geçici vergi 12.600 TL Mahsup edilecek geçici vergi 60.000.-TL bu durumda;
    DÖNEM KARI VEYA ZARARI 3.000.-
    DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞ.YASAL ? YÜK.
    DÖNEM NET KARI ?
    soru işaretli yerlere hangi rakamlar yazılacak ve muhasebe kaydı ne şekilde olacaktır?Yardımlarınız bekliyorum teşekkürler


  2. #2
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355
    12,600......
    Ne Mutlu Türküm Diyene!

  3. #3
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.174
    3000+65000= 68000 (mali kar) %20 kv = 13600 vergi karşılığı
    Dönem zararı 10.600
    Not: 4.dönem 12600 geçici için 2000 ticari zarar olması gerekir.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    90
    Alıntı merkür2 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    3000+65000= 68000 (mali kar) %20 kv = 13600 vergi karşılığı
    Dönem zararı 10.600
    Not: 4.dönem 12600 geçici için 2000 ticari zarar olması gerekir.
    Cevap için teşekkürler.Bu durumda Gelir Tablosunda

    Dönem karı 3.000.-
    Dönem Karı ve diğer yasal yük. 13.600.-
    Dönem Net Zararı 10.600.- TL olarak beyan edeceğim.Bilançoda da zarar gözükecek dogrumudur?
    (Not: 4.dönem 12600 geçici için 2000 ticari zarar olması gerekir)birde bu notu anlamadım.Teşekkürler

  5. #5
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.174
    Kurum geçici v oranı %20 dir. Hesaplanan geç.v 12600 olduğuna göre matrahı 63000 eder. 65000 kkeg var ise 2000 dönem zararı olmalı ki 63000 matrah oluşsun.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    90
    Tamamdır haklısınz ben yuvarlak yazacam derken yanlışlık olmuş KKEG 61.000 TL.
    Şimdi kurumlar vergisi matrahı 3.000+61.000= 64.000 TL olacak fakat zarar nerde nasıl gösterilecek?muhasebe kayıtları nasıl olacak?

  7. #7
    merkür2 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    merkür2 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Temmuz.2012
    Mesajlar
    5.174
    Yıl sonu itibari ile 3.000 kar ve 61.000 kkeg göre

    Gelir tablosu son kısmı;
    Dönem karı veya zararı : 3000
    Vergi karşılığı : 12.800
    Dönem net karı-zararı: -9.800
    Bilançoda dönem zararınız 9800 olarak gözükecek.
    KV beyanında daha önce 60.000 TL geçici ödediğinizden 47.200 alacağınız çıkacak. Nakten veya mahsup yolu ile geri isteyebilirsiniz.
    Konu merkür2 tarafından (04.Nisan.2014 Saat 12:03 ) değiştirilmiştir.
    Zinaya yaklaşmayın! O; hayasızlık, çirkin, aşağı bir iş, kötü bir yoldur. [İsra 32]

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    90
    İlginize,bilginize çok teşekkürler.

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi tarik_karakoc Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 14.Mayıs.2014, 16:53
  2. Kurumlar Vergisi Ödeme Muhasebe Kaydı
    Konu Sahibi mes_ar Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 7
    Son Mesaj : 19.Nisan.2013, 10:21
  3. K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı
    Konu Sahibi oguzrahmi Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 14.Mayıs.2012, 12:20
  4. Kurumlar vergisi tahakkuk kaydı
    Konu Sahibi BUSEGAYE Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 31.Mart.2011, 11:19
  5. kurumlar vergisi muhasebe kaydı?
    Konu Sahibi metyo Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 22.Mayıs.2006, 17:16

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36