kamu işçi maaş

Like Tree1Beğeni

Konu: Sadece 3. Dönemde Olan Faiz Geliri ?

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Mart.2010
    Mesajlar
    832

    Sadece 3. Dönemde Olan Faiz Geliri ?

    Arkadaşlar herkese merhaba. Bir müşterim (Gerçek Kişi bilanço) sadece geçici verginin 3. döneminde; ticari hesabından faiz geliri elde etmişti. Bende bunu beyan ettim faiz gelirinden kesilen stopajı (10 TL kesildi diyelim) vergi dairesine bildirdim beyannamede de "Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı" satırına da yazdım.(3. Dönem zarar gerçekleşti ödeme çıkmadı, 4. Dönem kar gerçekleşti ödeme çıkacak.) Müşterim 4. dönemde herhangi bir faiz geliri yok. Şimdi ben 4. dönemi bildirirken beyannameye gene 3. dönemde kesilen stopajı "Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı" satırına yazacak mıyım? Yazarsam kesilen stopajı mükerrer mahsup etmiş mi olurum? 3. Dönem zarar çıktığı için bu stopajı mahsup yoluyla gideremedim. 4. dönemede tekrardan yazıp iki kez yani 3. dönem 10tl + 4. dönem 10tl = 20tl toplamda mahsup edip fazladan mükerrer mahsup yapmaktan korkuyorum teşekkürler...


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2014
    Mesajlar
    1.015
    Sayın Stajer adayı, 3 Dönemde yazdığınız gideri 4. dönemde ne yapıyorsunuz?

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Şubat.2006
    Mesajlar
    41
    Geçici beyannameler ilk dönemde başlayarak verilir, Örneğim 3. dönem geçici beyannamesini verirken 01.01.2014-30.09.2014 olarak verdin, şimdide 01.01.2014-31.12.2014 olarak vereceğin için 4. dönemde mükellefin faiz geliri elde etmemiş olması önceki 3 dönemde ettiğini yazmanı etkilemez. umarım açıklayabilmişimdir.

  4. #4
    aşkınbulduk - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    aşkınbulduk isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2008
    Mesajlar
    2.355
    aday arkadaşımızın sorusun anladım galiba ...

    üçüncü dönemde ki stopajı düştüysen, dördüncü dönemde tekrar yazamasın...
    Ne Mutlu Türküm Diyene!

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2014
    Mesajlar
    1.015
    Alıntı aşkınbulduk Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    aday arkadaşımızın sorusun anladım galiba ...

    üçüncü dönemde ki stopajı düştüysen, dördüncü dönemde tekrar yazamasın...
    Yapmayın Yazabilirsiniz. Zaten toplam stopaj yazıyorsunuz.

  6. #6
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.473
    Sayın Arkadaşlar,

    3. dönemde yazdığınız stopaj yüzünden yaptığınız ödeme stopaj kadar eksiktir, bu nedenle 4 dönemde tekrar düşmeniz mükerrerlik yaratır. Eğer 4. dönemde de faiz geliri olsaydı sadece 4. döneme ait stopajı 4. dönemde düşebilirdiniz.

    Sayın stajyeradayı düşmeyin. Mükerrer olur.
    aşkınbulduk bunu beğendi.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2014
    Mesajlar
    1.015
    Hocam zaten aynı şeyden bahsediyoruz.

    Toplam Ödenecek Vergi- Ödenen Geçici Vergi- Ödenen stopaj= Ödenecek Geçici vergi değilmidir bu işin formülü

    Ödene stopajı 3.dönemde de yazıyosun. 4. Dönemdede yazıyosun Aynı etkiyi yapıyor.Nasıl 1. Dönem ödediğin geçicileri diğer geçicilere yazıyorsan 1.Dönem ödediğin stopljıda diğer geçicilere yazıyosun.

  8. #8
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.473
    Sayın ugurcadır,

    Sayın aşkınbulduk'a verdiğiniz cevaba göre düşünüyorsanız yorum hatası oluyor. dikkat.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Mayıs.2014
    Mesajlar
    1.015
    Hocam,

    Sayın aşkınbulduk'un verdiği cevabı yorum hatası olarak aldım ben ozaman. Sonuçta bu işlem her dönem toplana toplana gidiyor. 3. Ayda Mahsup edilecek tutar 3.000 TL. yazıpta. 4 Dönemin beyannamesini hazırlarken 0 TL. yazmayacağız gene 3.000 TL. yazacağız. Her dönem toplaya toplaya yazacağız.

    Arakdaşımızın dediği;

    "üçüncü dönemde ki stopajı düştüysen, dördüncü dönemde tekrar yazamasın..."

    Bende bu tabir yanlış demek istedim.

  10. #10
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.473
    Sayın ugurcadır,

    Şöyle düzeltelim o zaman; Şöyle olmalıdır;

    III IV
    Matrah..............10.000,00 13.000,00
    GV......................1.500,00 1.950,00
    Önceki D.Ö. ...... 0,00 1.500,00
    Stopaj................ 100,00 0,00
    Ödenen............. 1.400,00 450,00 = 1.850,-- + 100,--

    Umarım anlaşmışızdır.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Faiz Geliri
    Konu Sahibi kariyerim3568 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 05.Şubat.2011, 22:57
  2. Sadece daire satışı geliri için beyanname veren var mı?
    Konu Sahibi Tahsin Kurt Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 23.Mart.2010, 14:01
  3. Sadece Kira Geliri Olan Hizmet İşletmesine İade Faturası Kesilirse !!!
    Konu Sahibi ahmetsezer Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 19.Mayıs.2009, 13:01
  4. Faiz Geliri ve KDV
    Konu Sahibi Ali PINAR Forum KDV
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 17.Ekim.2007, 15:56
  5. Sadece SSK No' su Olan
    Konu Sahibi hasan35 Forum SSK Mevzuatı (Arşiv)
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 16.Mart.2006, 09:42

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36