taşeron kamu işçi maaş programı

Like Tree2Beğeni
  • 1 Post By bulent249
  • 1 Post By SonerK

Konu: Yapılan İthalata Yurtiçi Fatura Kesilmesi

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Ocak.2016
    Mesajlar
    371

    Yapılan İthalata Yurtiçi Fatura Kesilmesi

    İyi günler.

    Durum başlıktaki kadar ilginç ve karışık bir durumda. Yardımlarınızı bekliyorum. Durum şu:

    Her zaman yurtdışından ithal ettiğimiz malı tekrar X firmasından ithal etmek için yurtdışına paramızı yolladık. X firması biz parayı yolladığımızda bize şöyle diyor: ''Bizim Türkiye'de X türkiye ltd şti isimli firmamız var. Size buradan fatura keseceğiz.'' Satın almadaki arkadaşlarımız da bunu kabul edip 2 ayrı fatura halinde 'KDV HARİÇ' olarak kesilmiş faturaları alıyorlar. Faturalar Aralık/17 tarihli. Mallar Aralık sonunda gümrüğe geliyor. Gümrük Aralık/17'de Antrepo beyannamesi yazıyor ancak Firmamız malları Ocak/18'de yani bu ay içinde çekiyor. Yani Ocak/18 tarihli Gümrük beyannamesine istinaden KDV'si vs ödeniyor. Ayrıca Beyannamede sol alt kısımda Noter ismi ve bize kesilmiş olan faturaların tarih ve seri numaraları var. Yani gümrük bu faturalardan haberdar. Bu arada Türkiye'deki X Türkiye ltd.şti firması çalışanları bu faturaları Aralık BS formlarına eklediklerini belirtiyorlar.

    Bu arada yurtiçinden kesilen faturalar E-Fatura ve altta açıklama kısmında 351 KDV-İstisna olmayan diğer yazıyor..

    Yapmam gerekenler nelerdir? 2 gündür işin içinden çıkamadım. Çok karmaşık bir durum. Acaba firma yanlış bişey yapıyor ve bizi de içine mi sokuyor diyorum ama Gümrük nasıl böyle bişeye izin verip beyannameye Fatura numaraları ve tarihlerini yazsın? Anlamadım.

    Yapmam gereken kayıtlar nelerdir? Yardımcı olabilir misiniz? Kimse anlatsam daha önce bir durumla karşılaşmadıklarını söylüyorlar.
    Konu Onore tarafından (24.Ocak.2018 Saat 17:53 ) değiştirilmiştir.


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Aralık.2012
    Mesajlar
    222
    Peki gümrük aşamasında KDV hesaplanıp ödendi mi? Yanlış anlamadıysam satıcının kestiği faturada KDV var. Siz gümrük aşamasında KDV hesaplanıp ödediniz.
    Satıcıya KDV hariç tutarı ödediniz. Peki karşı taraf nasıl kapatacak bu durumda cari hesabını? Hani bu durum sanki şu şekilde olmuş; Türkiyedeki firma aslında ithalat işlemlerini kendisi yapıp, gümrük masraflarını ödeyip, size fatura etmesi gerekirdi. Dolayısyla sizde faturayı Aralık ayında işler KDV dahil tutarını satıcıya öderdiniz bir sıkıntı olmazdı. Bu konuda bilgili arkadaşlar cevap yazmazlarsa, siz karşı firmayla bir görüşün, sizinle aynı durumda olan müşterileri nasıl halletmiş bir öğrenin derim.
    Konu Aquatim tarafından (24.Ocak.2018 Saat 17:30 ) değiştirilmiştir.

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Ocak.2016
    Mesajlar
    371
    Alıntı Aquatim Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Peki gümrük aşamasında KDV hesaplanıp ödendi mi? Yanlış anlamadıysam satıcının kestiği faturada KDV var. Siz gümrük aşamasında KDV hesaplanıp ödediniz.
    Satıcıya KDV hariç tutarı ödediniz. Peki karşı taraf nasıl kapatacak bu durumda cari hesabını? Hani bu durum sanki şu şekilde olmuş; Türkiyedeki firma aslında ithalat işlemlerini kendisi yapıp, gümrük masraflarını ödeyip, size fatura etmesi gerekirdi. Dolayısyla sizde faturayı Aralık ayında işler KDV dahil tutarını satıcıya öderdiniz bir sıkıntı olmazdı. Bu konuda bilgili arkadaşlar cevap yazmazlarsa, siz karşı firmayla bir görüşün, sizinle aynı durumda olan müşterileri nasıl halletmiş bir öğrenin derim.
    Gümrük aşamasında KDV ödendi. Kesilen faturalarda belirttiğim gibi Kdv yok.. Kdv hiç belirtilmemiş yani faturalarda. Sadece matrah var. Genel toplam da bu matrah. Efatura bu faturalar. Alt kısımda açıklamada 351 KDV - İstisna olmayan diğer yazıyor. Maalesef şu sıkışık dönemde oldukça vaktimi yedi bu iş..
    Konu Onore tarafından (24.Ocak.2018 Saat 17:53 ) değiştirilmiştir.

  4. #4
    bulent249 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    bulent249 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    3.752
    Sn.Onore Bu işlemde mallar, size faturayı kesen firma adına Türkiye'ye gönderilir. Bu firma malları gümrüklü antrepoya alır, burada bekleyen mal millileşmemiştir, yani fiili ithalatı gerçekleşmemiştir. Yurtiçindeki firma gümrük yönetmeliğinin 333. maddesine göre malları size devreder, sizde ithalatı gerçekleştirirsiniz. Sürekli yapılan bir işlemdir. Yurtiçindeki firmanın faturasını faturanın kesildiği dönemin Ba sında bildireceksiniz....
    Onore bunu beğendi.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Ekim.2006
    Mesajlar
    434
    Merhaba,
    Sayın bülent249'a ek olarak; aynı durum bizde de mevcuttur. Yurt içindeki firma faturayı kestiğinde 159 hesabın altında Yoldaki Mallar alt hesabına kayıt yaparak takibini yapıyoruz. İthalat gerçekleştiğinde ise 159.?? Yoldaki Mallar hesabına alacak yazarak hesabı kapatıyoruz.
    Onore bunu beğendi.
    Soner KOCACI

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Ocak.2016
    Mesajlar
    371
    Alıntı bulent249 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sn.Onore Bu işlemde mallar, size faturayı kesen firma adına Türkiye'ye gönderilir. Bu firma malları gümrüklü antrepoya alır, burada bekleyen mal millileşmemiştir, yani fiili ithalatı gerçekleşmemiştir. Yurtiçindeki firma gümrük yönetmeliğinin 333. maddesine göre malları size devreder, sizde ithalatı gerçekleştirirsiniz. Sürekli yapılan bir işlemdir. Yurtiçindeki firmanın faturasını faturanın kesildiği dönemin Ba sında bildireceksiniz....
    Peki faturaların kayıtları nasıl olmalıdır? 320 karşılığına ne yazmamız gerekiyor. Öyle sanıyorum ki ithalat fiilen gerçekleşince 150 hesap çalışmalı. Yani daha sonra. İlk kayıt nasıl olmalı peki?

  7. #7
    bulent249 - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    bulent249 isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    3.752
    159 hesabı kullanabilirsiniz... İthalatla ilgili masrafları da bu hesapta toplarsınız. Sonra 150/153 hesaba virman yaparsınız.

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Ocak.2016
    Mesajlar
    371
    Alıntı bulent249 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    159 hesabı kullanabilirsiniz... İthalatla ilgili masrafları da bu hesapta toplarsınız. Sonra 150/153 hesaba virman yaparsınız.
    Aslında biraz eksik oldu cevap..

    Elimde 2 adet fatura var. Ayrıyetten Beyanname var. Biraz karışık bir durum. Gönderdiğimiz paranın karşılığı olarak 159'dan 150'ye kapatacağım belgeler faturalar mı yoksa beyanname mi? Buna göre Sene devri değişecek.. Tam bir cevap maalesef halen bulamadım..

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Ocak.2016
    Mesajlar
    371
    http://ggm.gtb.gov.tr/data/568fbff31...lge-Fatura.pdf

    Konuyla alakalı bir genelge de var. Ancak muhasebe kayıtları nasıl olacak bir türlü işin içinden çıkamadım...

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Dövizli Yurtiçi Hesabı - Kur Farkı fatura Takibi
    Konu Sahibi DemirDemir Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 02.Ocak.2017, 20:30
  2. Cevap: 9
    Son Mesaj : 26.Mart.2015, 15:32
  3. Yapılan Hatanın Maaştan Kesilmesi
    Konu Sahibi freemanzgr Forum İş Kanunu Mevzuatı
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 16.Temmuz.2014, 11:26
  4. Fatura Kesilmesi
    Konu Sahibi hakan221 Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 01.Mart.2010, 15:16
  5. Fatura Kesilmesi Hk.
    Konu Sahibi S_aday Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 07.Ekim.2009, 22:18

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36