Konu: Bankalardaki Fon Hesabı

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2005
    Mesajlar
    507

    Bankalardaki Fon Hesabı

    bankadan fon alıyorum, aldığım bu fonları hangi hesapta takip etmeliyim ?


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Ekim.2005
    Mesajlar
    42

    Bankalardaki Fon Hesabı

    Merhaba
    Ben aldığım fonları 102 bankalar hesabında takip ediyorum.Satış olduğu zaman 645'e fon geliri olan kısmını kaydediyorum...

  3. #3
    Tamer Başkan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tamer Başkan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    2.171

    Bankalardaki Fon Hesabı

    Merhaba,
    TDHP ilgili kısımları aşağıda.

    Kod:
    *****11- MENKUL KIYMETLER
    *****Bu grup, faiz geliri veya kâr payı sağlamak veya fiyat değişmelerinden yararlanarak kârlar elde etmek amacı ile geçici bir süre elde tutulmak üzere alınan hisse senedi, tahvil, hazine bonosu, finansman bonosu, yatırım fonu katılma belgesi, kâr-zarar ortaklığı belgesi, gelir ortaklığı senedi gibi, menkul kıymetler ile bunlara ait değer azalma karşılıklarının izlenmesi amacıyla kullanılır. Bu grup aşağıdaki hesaplardan oluşur.
    .......
    .......
    *****118- DİĞER MENKUL KIYMETLER
    *****Hisse senetleri, kamu ve özel sektör tarafından çıkarılmış bulunan tahvil, bono ve senetlerin dışındaki diğer menkul kıymetlerin takip edildiği hesaptır.
    *****Menkul Kıymetler Hesaplarının İşleyişi :
    *****Menkul kıymetler edinildiğinde alış bedeli üzerinden yukarıdaki hesaplara borç, elden çıkartıldığında ise, aynı bedel ile alacak kaydedilir.
    *****Menkul kıymetlerin satınalma giderleri "65- Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar" grubundaki ilgili gider hesabında izlenir. Menkul kıymetlerin satışından doğan zararlar "Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar" grubundaki ilgili hesapta; kârlar ise "64- Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar" grubundaki ilgili hesapta izlenir.
    Buna göre Yatırım Fonlarını 118 hesapta izlemeniz gerekiyor.
    [u]Saygılarımla,[/u]<br />Vergi için muhasebe değil, bilgi için muhasebe. (Sn.Onursal Taştan&#39;a bu güzel cümle için Teşekkürlerimle)<br />[flash=500,35]http://www.alomaliye.com/forum/kurallar.swf[/flash]<br /><br />http://www.alomaliye.com/

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Ağustos.2005
    Mesajlar
    201

    Bankalardaki Fon Hesabı

    merhabalar...

    sayın beyza, bankadan fon aldığınızda yapmanız gereken kayıt şudur;

    ----------- / -------------
    111/112 özel/kamu kesimi (borçlu)
    tahvil senet ve bonoları

    102 Bankalar (alacaklı)
    ---------- / ----------------

    fon satışı yaptığınızda da yapmanız gereken kayıt;

    ----------- / -------------
    102 Bankalar (borçlu)
    111/112 özel/kamu kesimi (alacaklı)
    tahvil senet ve bonoları
    646 Kambiyo Karları (alacaklı)
    ----------- / -------------

    fon aldığınızda 111 veya 112 hesabın borcunda, fon satışı yaptığınızda 111 veya 112 hesabın alacağında takip etmelisiniz. arada doğan kur farklarını da 646 kambiyo karı olarak değerlendirebilirsiniz. İyi çalışmalar...

    Tuğba Çağlayan
    S.M.
    SMMM Tuğba Çağlayan Ersoy

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    29

    Bankalardaki Fon Hesabı

    kafanız oldukça karıştı biliyorum.ama ben size birşey söyleyeyim;
    ----------- / -------------
    111/112 özel/kamu kesimi (borçlu)
    tahvil senet ve bonoları

    102 Bankalar (alacaklı)
    ---------- / ----------------

    fon satışı yaptığınızda da yapmanız gereken kayıt;

    ----------- / -------------
    102 Bankalar (borçlu)
    111/112 özel/kamu kesimi (alacaklı)
    tahvil senet ve bonoları
    646 Kambiyo Karları (alacaklı)
    ----------- / -------------

    yerine ben olsam
    alırken
    118 (b)
    102 (a)

    satarken de
    102 (b)
    118 (a)
    645 (a)
    yapardım.öyle de yapıyorum zaten. kambiyo karlarının ve diğer adı geçen hesapların konu ile ilgisi olduğunu sanmıyorum.belki bir yanlış anlama olmuştur.
    ÜSEYİN ALBAYRAK

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Eylül.2005
    Mesajlar
    507

    Bankalardaki Fon Hesabı

    bir sorunun bir cevabi olmuyormuş demekki. ama kimse kimseyi yalanlamadıgına gore , cevaplarin hepsi doğru die kabul edebilirim heralde. Her yiğidin bir yoğurt yiyişi, her muhasebecinin bir hesap dizilişi vardır :lol: diyebiliriz heralde....

    cevaplariniz için teşekür ederim.

  7. #7
    Tamer Başkan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tamer Başkan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    2.171

    Bankalardaki Fon Hesabı

    Alıntı beyza Nickli Üyeden Alıntı
    bir sorunun bir cevabi olmuyormuş demekki. ama kimse kimseyi yalanlamadıgına gore , cevaplarin hepsi doğru die kabul edebilirim heralde. Her yiğidin bir yoğurt yiyişi, her muhasebecinin bir hesap dizilişi vardır :lol: diyebiliriz heralde....

    cevaplariniz için teşekür ederim.
    Merhaba,
    Sayın "beyza" genellikle her sorunun bir doğru cevabı vardır. Yukarıdaki yanıtların tabiki tümü doğru değil. Vergi İdaresi tarafından tesbiti halinde, doğru olmayan uygulamayı yapmanın cezası V.U.K. 353/6 maddesinde hüküm altına alınmıştır.

    Kod:
    Özel Usulsüzlükler ve Cezaları
    a&#41; Fatura ve benzeri evrak verilmemesi ve alınmaması ile diğer şekil ve usul hükümlerine uyulmaması 
    Madde 353 - 4008 sayılı Kanunun 17 nci maddesiyle değişen madde&#41; ...................
    .......
    .......
    .......
    6. &#40;4108 sayılı Kanunun 8 inci maddesiyle değişen bent&#41; Bu Kanuna göre belirlenen muhasebe standartlarına, tek düzen hesap planına ve malî tablolara ilişkin usul ve esaslar ile muhasebeye yönelik bilgisayar programlarının üretilmesine ve kullanılmasına ilişkin kural ve standartlara uymayanlara &#40;4369 sayılı Kanunun 19 uncu maddesiyle belirlenen miktar&#41; 250.000.000 lira &#40;342 Sıra No.lu V.U.K Genel Tebliği ile 1.1.2005’den itibaren 2700, - YTL&#41; özel usulsüzlük cezası kesilir.
    Yani yukarıdaki kanun maddesini okuyunca yoğurdu üflemeden yememek gerektiğini düşünüyorum. Artık hangi yanıt aklına yattıysa onu uygularsın.
    [u]Saygılarımla,[/u]<br />Vergi için muhasebe değil, bilgi için muhasebe. (Sn.Onursal Taştan&#39;a bu güzel cümle için Teşekkürlerimle)<br />[flash=500,35]http://www.alomaliye.com/forum/kurallar.swf[/flash]<br /><br />http://www.alomaliye.com/

  8. #8
    Üyelik tarihi
    Nisan.2006
    Mesajlar
    261

    Bankalardaki Fon Hesabı

    hayırlı geceler
    örneğin Firma banka hesabından 01/03/06 tarihinde 69,3265 b.fiyatından 100 tane fon alıyor.. 04/03/06 tarihinde 70,3244 b.fiyatından 80 adet fon satıyor.. Burda karı nasıl hesaplıyoruz..
    Yardımlarınız için şimdiden teşekkür ederimm.
    Kardeşim; sen düşünceden ibaretsin.. Geriye kalan et ve kemiksin.. GÜL düşünürsen GÜLİSTAN oluverirsin , DİKEN düşünürsen DİKENLİK oluverirsin....<br />En büyük kitap insanın gönlüdür. Gönlünü okuyabiliyorsan adam oldun demektir.!!!

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Ekim.2005
    Mesajlar
    39

    Bankalardaki Fon Hesabı

    adet adet fonları takip etmenize gerek yok. Tamer beyin de söylediği gibi 118 hesapta takip edip kar veya zararını menkul kıymet satış karları/zararlarında göstermeniz gerekir.

  10. #10
    nguroy - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    nguroy isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    10.355

    Bankalardaki Fon Hesabı

    Günaydın,
    Arkadaşım bunu soruyorsunuz peki sizin elinizde hiç mi Tek Düzen hesap Planı ile ilgili kaynak yok tebliğ veya tek düzenle ilgili bir sürü güzel kitap var acaba açıp oraya bakmak daha mı zor oluyor?
    Nizam Güroy
    Yönetici-SMMM

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Eczane Kar Hesabı?
    Konu Sahibi nizo Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 22
    Son Mesaj : 21.Ekim.2010, 20:34
  2. Netten Brüte Ücret Hesabı
    Konu Sahibi Ukde Forum Konu Dışı
    Cevap: 41
    Son Mesaj : 22.Ocak.2010, 10:56
  3. Sigorta Günü Hesabı?
    Konu Sahibi serbey Forum SSK Mevzuatı (Arşiv)
    Cevap: 45
    Son Mesaj : 18.Nisan.2007, 08:06
  4. Kıdem Tazminatı Karşılığı Hesabı
    Konu Sahibi naci Forum İş Kanunu Mevzuatı
    Cevap: 4
    Son Mesaj : 10.Ağustos.2005, 16:46
  5. gelecek aylara ait gelirler hesabı hk.
    Konu Sahibi beyhanserin Forum Konu Dışı
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 12.Temmuz.2005, 13:02

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34