İhraç Kayıtlı satış Ft.

[metintacer]

İyi Çalışmalar ;

Kesmiş olduğumuz İhraç Kayıtlı Satış faturasında ,satışın ihraç kayıtlı teslim olduğu belirtilmiş ve KDV tahsil edilmediği yazılmıştır.
Fakat hesaplanan KDV fatura da gösterilmemiştir.

Bu bize bir sorun çıkarırmı?

[ali desidero]

Sorun çıkartır. Beyannamede ne şekilde?

[champell59]

Faturada KDV gösterilmesi gerekiyor. Not olarak ta 3065 sayılı kdv kanunun 11/1-C maddesine göre ihraç kaydıyla satıldığından kdv tahsil edillmemiştir yazılacak. İsterseniz kdv nin ilgili maddesini bi incelersiniz.

[DİNLESOR]

muhasebe kayıtları

120............................... 100

192.05 (tecil ed.kdv ) ... 18

600................................ 100
391............................... 18

şeklinde yapılmışsa ve kdv beyannamesinde de arka sayfada ihraç kayıtlı bölümde gösterilmişse sorun olmaz kanaatindeyim

[nunna]

muhasebe kayıtları

120............................... 100

192.05 (tecil ed.kdv ) ... 18

600................................ 100
391............................... 18

şeklinde yapılmışsa ve kdv beyannamesinde de arka sayfada ihraç kayıtlı bölümde gösterilmişse sorun olmaz kanaatindeyim

ilgili evraklarda vergi dairesine veriliyordu gümük beyannamesi satış faturan müşterinin ihracat ftsi vs . bu evrakları verirken faturanda kdv gözükmediği görülecek. Problem olabilir. gerçi beyanda bir problem yok ama bilemiyorum, fatura şekil şartına uymuyor sonuçta ???