Merhaba Arkadaşlar,

Bir konuda aydınlatabilirseniz sevinirim. Öncelikle terminolojiye hakim olmadığım için kusura bakmayın.

Yurtdışına yapılan paket turlarda müşteriyle ve aracı ile fatura ilişkisi hakkında seneryo şöyle;

10 Eylül - 20 Eylül arasında yurtdışı turu düzenliyoruz ve tur satış fiyatı kişi başı 100 Euro ve toplam 10 müşterimiz var. Toplamda 1000€ giriş var.

-Bu ödemenin kişi başı 10 Türk Lirası yani 100 TL Yurt İçinde taşıma ücreti.

-Ödemenin geri kalan kısmı yurt dışında yapılan masraflar, tur operatörü karı ve eğer müşteri aracı acenteden sağlandıysa alt acente komisyonu

Yurtdışında yapılan harcamalar toplamı tur dönüşü netleşse de bazı harcamalar hizmet sağlayıcı tarafından 1 ay sonra faturalanıyor ( örn: A noktasından B noktasına otobüsde bulunan o ülkeye ait kaydedici cihaz yol ücreti hesaplıyor, kontrol edecek sistem de yok 1 ay sonra gönderilen faturada belli oluyor )

Örnek Masraf Hesaplama:

1000 € Şirkete giriş yapıyor.
Bunun;
100 TL Yurt İçinde Yapılan Harcamalar
100€ Aracı alt acentemizin aldığı komisyon
400€ Yurtdışında Faturası Alınmış Harcamalar
? € Faturası henüz ulaşmamış Yurtdışı Harcamalar ( Yurtdışından daha sonra gönderilecek henüz netleşmemiş )
? € Kalan Kar

Soru 1: Bu durumda müşteriye kesilecek fatura nasıl olmalıdır ve faturada vergi oranları nasıl yazılmalıdır? ( Paket tur olarak satış yaptığımız için giderleri madde madde açıkça yazmak işimize gelmez )

Soru 2: Aracı alt acentemizin aldığı komisyon vergilendirmesi nasıl yapılır
2-A Faturayı müşteriye direk alt acentenin kesmesi durumunda acentenin bize komisyon çıkartılmış eksik ödeme yapması ?
2-B Faturayı müşteriye direk bizim kesmemiz durumunda acenteye komisyon ödenmesi?


Soru 1 için müşteriye kesilecek bir fatura hesaplama örneği iletebilir misiniz?

Soru 2 A ve B için bir hesaplama ve yapılması gerekenler ile ilgili bilgi verebilir misiniz?

Bonus Soru Yurtiçinde yaptığımız harcamanın TL olması sebebiyle hangi günün kuru üzerinden hesap yapılmalı?

Konuya hakim birinden yardım rica ediyorum.

Saygılarımla