kamu işçi maaş

Konu: KDV'siz Geliri Beyannamede Gösterme

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Eylül.2018
    Mesajlar
    22

    KDV'siz Geliri Beyannamede Gösterme

    KDV'siz olarak 602 hesaba atığım geliri kdv beyananmesinde nerde göstermeliyim.mesela damga vergisinin yarısını yansıttık. matraha ekliyemem kdvsiz fakat kümülatif satış içinde bir yerde göstermem gerekiyor , sizler ne yapaıorsunuz


  2. #2
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.805
    Bildiğim kadarıyla bu tarz gelirler kdv beyanına konu edilmez.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  3. #3
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.464
    Alıntı Muhasebeci4141 Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    KDV'siz olarak 602 hesaba atığım geliri kdv beyananmesinde nerde göstermeliyim.mesela damga vergisinin yarısını yansıttık. matraha ekliyemem kdvsiz fakat kümülatif satış içinde bir yerde göstermem gerekiyor , sizler ne yapaıorsunuz
    Sayın Muhasebeci4141,

    DV yansıtmasında fatura kesmeniz yanlış olmuş. DV'nin KDV yasasının bahsettiği "Teslim ve Teslim sayılan haller" ile hiç ilgisi yoktur. Bu yansıtmanın bir Dekont ile ilgili tarafa yansıtılması ve DV gider hesabına ters kayıtla muhasebeleştirilmesi gerekirdi.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

  4. #4
    ZİNDAN - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ZİNDAN isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Eylül.2006
    Mesajlar
    6.938
    Kdv'siz olduğu için beyannameye dahil edilmemesi gerekir.
    Bence 679'a alırsanız tutarı, Kdv beyannamesine dahil etmeden problem çözülmüş olur.

  5. #5
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.464
    Alıntı ZİNDAN Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Kdv'siz olduğu için beyannameye dahil edilmemesi gerekir.
    Bence 679'a alırsanız tutarı, Kdv beyannamesine dahil etmeden problem çözülmüş olur.
    Sayın Zindan,

    Bu görüşe katılmam mümkün değil. 2 nedenle;

    1. Fatura keserseniz ve KDV yoksa faturanın beyana dahil edilip istisna kapsamına alınması gerekir. DV bu istisnalar içinde tarif edilmemiştir. Vergi ve harçlar için bu işlem yok aslen.
    2. 679 hesaba aldığınız bir faturanın KDV beyanına tabi tutulmasına gerek yok gibi bir sonuç çıkar ortaya ki bu da hesap koduna bağlı bir konu değil.

    Daha önceki cevabımda da yazdığım gibi bu işlem bir dekontla ve yansıtma tekniği ile yapılmalıydı.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

  6. #6
    ZİNDAN - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ZİNDAN isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Eylül.2006
    Mesajlar
    6.938
    Alıntı ksimkesyan Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Sayın Zindan,

    Bu görüşe katılmam mümkün değil. 2 nedenle;

    1. Fatura keserseniz ve KDV yoksa faturanın beyana dahil edilip istisna kapsamına alınması gerekir. DV bu istisnalar içinde tarif edilmemiştir. Vergi ve harçlar için bu işlem yok aslen.
    2. 679 hesaba aldığınız bir faturanın KDV beyanına tabi tutulmasına gerek yok gibi bir sonuç çıkar ortaya ki bu da hesap koduna bağlı bir konu değil.

    Daha önceki cevabımda da yazdığım gibi bu işlem bir dekontla ve yansıtma tekniği ile yapılmalıydı.
    Üstad sana katılıyorum.
    Ama arkadaş faturayı kesmiş bir kere, bir şekilde işi düzeltmek adına en mantıklı gelen çözüm önerisini sunmaya çalışıyorum ben.

    679-689 hesaplarına da hem faturalı kayıt hemde faturasız/belgeli gelir gider kaydı yapılabilir pek tabiki, 602'ye de yapıldığı gibi. Ama en azından ben hep faturasız kayıtlar 600+601+602 içinde göstermemeye çalışıyorum. İade vs aldığımız da bunu belgelememizi istiyor vd. Bunun ile uğraşmaktansa 679 bana daha mantıklı geliyor, orası daha göz ardı ediliyor ve genelde sorulmuyor. İade kontrol raporlarında, kdvira veya geksis raporlarında kdv beyannamesi ile 600+601+602'nin karşılaştırmasını yapıyor sistem.
    602'ye yazıp, Kdv beyannamesine eklemese yada tersini yaptığında böyle bir sorun ile karşılaşır.

  7. #7
    Tahsin Kurt - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tahsin Kurt isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Nisan.2007
    Mesajlar
    7.805
    Selamlar
    Beyana hiç konu edilmez.Burada tabi şuna da bakmak lazım.Yansıtılan damga vergisi neyin yansıtması.Faturalı bir giderin yansıtması mı? Karşı taraf fatura ile dv kesmişse,bunun yansıtmasını da fatura ile talep edebilir. Bu detayları bilmiyoruz tabiki.
    Kaldı ki bu yansıtmanın faturası artık düzenlenmiş.Yinede beyana konu edilmemeli.Zira "istisnalar" hanesinde de beyan edilse,kümülatife dahil edilmesi gerekir.Kümülatife dahil edilecekse de kümülatif-hasılat uyumu gereği bu defa da 600-602 hesaplarına da dahil etmek gerekir.Aksi halde izah istenir.Bence artık burada yapılacak şey, beyana dahil etmemek ve brüt hasıtlar içinde de göstermemek.Burada da en uygun hesabın bence de 679 olması daha uygun.
    Bir mum diğer bir mumu tutuşturmakla,ışığından bir şey kaybetmez. (Mevlâna Celâlediin-i Rûmî)

  8. #8
    ksimkesyan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    ksimkesyan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Mart.2013
    Mesajlar
    2.464
    Alıntı Tahsin Kurt Nickli Üyeden Alıntı Mesajı göster
    Selamlar
    Beyana hiç konu edilmez.Burada tabi şuna da bakmak lazım.Yansıtılan damga vergisi neyin yansıtması.Faturalı bir giderin yansıtması mı? Karşı taraf fatura ile dv kesmişse,bunun yansıtmasını da fatura ile talep edebilir. Bu detayları bilmiyoruz tabiki.
    Kaldı ki bu yansıtmanın faturası artık düzenlenmiş.Yinede beyana konu edilmemeli.Zira "istisnalar" hanesinde de beyan edilse,kümülatife dahil edilmesi gerekir.Kümülatife dahil edilecekse de kümülatif-hasılat uyumu gereği bu defa da 600-602 hesaplarına da dahil etmek gerekir.Aksi halde izah istenir.Bence artık burada yapılacak şey, beyana dahil etmemek ve brüt hasıtlar içinde de göstermemek.Burada da en uygun hesabın bence de 679 olması daha uygun.
    Sevgili Tahsin / Zindan,

    Fatura artık kesilmiş diye ortaya çıkan benzer durumlar yanlış alışkanlıklar oluşturuyor, kayden ehven-i şer bir çözüm yaratılıyor ama benzer alışkanlıklarla özellikle e-faturaya geçince 6xx hesap ve 391 hesap karşılaştırması doğrudan yapılıyor. Sen sonra nereye istersen kaydet.
    Saygılar,
    Kevork Simkeşyan

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Yurtdışı Faturasız Gider Gösterme
    Konu Sahibi tente Forum KDV
    Cevap: 9
    Son Mesaj : 13.Ağustos.2014, 15:27
  2. Adi Şirket Gider Gösterme
    Konu Sahibi tahir40 Forum Vergi Usul Kanunu
    Cevap: 0
    Son Mesaj : 07.Şubat.2014, 16:31
  3. G.V. Hesabında İntifa Hakkı Geliri İle İşyeri Kira Geliri Toplanır mı ?
    Konu Sahibi tarkaniz72 Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 2
    Son Mesaj : 20.Mart.2013, 15:06
  4. GSS na göre 15 gün sigortalı gösterme kalktı mı
    Konu Sahibi ugur6666 Forum SGK Mevzuatı
    Cevap: 6
    Son Mesaj : 04.Kasım.2010, 08:47
  5. Demirbaş Sat. Kdv sini Beyannamede Yanlış Yerde Gösterme
    Konu Sahibi güzi Forum TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 27.Nisan.2009, 19:04

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36