kamu işçi maaş

Konu: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

  1. #1
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    19

    190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    merhaba forum üyeleri;

    bir inceleme sonucunda %8 li yapmam gereken satışları %1 li yapmış olduğum tespit edildi aradaki fark devreden kdv düşüldü ve kalan kısım ise bana ödeme çıkarıldı. vergi dairesi katma değer beyannamelerini düzeltip tarafımıza gönderdi benim proplemim 190 hesabımın bakiyesini hangi hesabı borç göstererek düzeltebilirim. saygılar


  2. #2
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    193

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    Sorunuzdan anladığım kadarıyla satışlarınızdan iç yüzde yapılmadan, ek KDV tahakkuk ettirildi.

    O zaman eklenen KDV tutarını 689 olağandışı giderler hesabına yazınız, aynı zamanda da 950/951 nazım hesaplara alarak, KKEG işlemi yapınız.
    Saygılarımla<br />SMMM Nusret KURDOĞLU

  3. #3
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    333

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    Alıntı Nusret KURDOĞLU Nickli Üyeden Alıntı
    Sorunuzdan anladığım kadarıyla satışlarınızdan iç yüzde yapılmadan, ek KDV tahakkuk ettirildi.
    Sorunun bu noktasında, satışların kdv.hariç tutarlarıyla kabul edildiğini, sadece Kdv oran farkının hesabına gidildiğini, bende Sn.Kurdoğlu gibi anlıyorum.

    ------------

    Ve, sorudan anlaşıldığına göre Maliye, "fark tutarı" n bir kısmını "muhtemelen en son verilmiş Ocak/2007" kdv. beyannamesindeki "devreden kdv.den" düşmüş, kalanına ödeme çıkartmış.

    Bu anlayışım doğru ise ve işlemlerinizde geriye gitme imkanı/ortamı yoksa;
    1) 2007/Şubat Kdv. beyannamesinin tanziminde "Devredev Kdv." sütununa birşey yazılmayacak.
    2) Çıkartılan ödeme, ödenip makbuz alınacak.
    3) Hesaplarda şu kayıt yapılacak. Diyelimki Fark 150 YTL, 31/1/2007 deki Dev.Kdv 100 YTL, Ödenecek fark 50 YTL olsun.
    -----------------------/------------------------------
    231 150,00
    190 100,00
    100 50,00
    İnceleme raporu ve .....tarih ..... sayılı V.makbuzu
    -----------------------/------------------------------

    diye düşünüyorum.







    Saygılarımla,<br />Gürbüz AÇIKBAŞ (SMMM)<br />Erzincan

  4. #4
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    19

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    inceleme 2006 yılında 2004 yılı için yapıldı. ciromuzun yarısı % 8 li kabul edildi güya uzlaşıldı bize 46.000 ytl kdv çıkarıldı. 31.12.2004 tarihi itibariyle 32.000 devreden kdv vardı bize fark kdv çıkarıldı. yevmiyeyi yaparken sayın kurtoğlunun dediği gibi yaparsam nazım hesabı nasıl kapatabilirim. bilançoda aktif pasif toplamları tutmuyor

    231 46,000
    190 32,000
    360 14,000 şeklinde yaptım

    örnekdeki gibi yaparsam 231 nolu hesabı nasıl kapatabilirim.

  5. #5
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    362

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    689.(KKEG) 46.000
    391. 46.000

    akabinde

    391. 46.000
    190. 32.000
    360. 14.000
    Herşey, birşey olmadan önce hiçbirşeydi.

  6. #6
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    193

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    Yukarıda kullanılan 231 hesabı anlayamadım.

    Konunun ortaklarla ilgisi yok ki..

    Tahakkuk
    689.......... xxx
    .......... 360 (190) ................xxxx (360 ödeme doğuracak fark doğarsa işleme girer)

    950..........xxx
    ...........951........ xxx

    Ödeme

    360......... xxx
    ........ 100/102 ........ xxx

    Hepsi bu...
    Saygılarımla<br />SMMM Nusret KURDOĞLU

  7. #7
    Üyelik tarihi
    Kasım.2006
    Mesajlar
    19

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    sayın kurdoğlu
    689 numaralı hesaba aldık oradan nazım 950/951 nolu nazım hs. da aldık bu zaman bilanço tplamları tutmuyor nazım hs karşığına ne yapacağız burdan sonrasını çıkaramadık

  8. #8
    Tamer Başkan - ait Kullanıcı Resmi (Avatar)
    Tamer Başkan isimli Üye şimdilik offline konumundadır Forum Müdavimi
    Üyelik tarihi
    Haziran.2005
    Mesajlar
    2.171

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    Merhaba,
    Sayın Kurdoğlu şu an bağlı değil ama söylemek istediğini aşağıya örnekliyorum.

    Eğer Ödeme çıkıyorsa

    689 46,000
    190 32,000
    360 14,000
    950 46,000
    951 46,000
    Eğer Ödeme çıkmıyorsa
    689 46,000
    190 46,000
    950 46,000
    951 46,000
    [u]Saygılarımla,[/u]<br />Vergi için muhasebe değil, bilgi için muhasebe. (Sn.Onursal Taştan&#39;a bu güzel cümle için Teşekkürlerimle)<br />[flash=500,35]http://www.alomaliye.com/forum/kurallar.swf[/flash]<br /><br />http://www.alomaliye.com/

  9. #9
    Üyelik tarihi
    Aralık.2006
    Mesajlar
    333

    Ynt: 190 Devreden Kdv Yi Nasıl Düzeltebiliriz

    Alıntı Nusret KURDOĞLU Nickli Üyeden Alıntı
    Yukarıda kullanılan 231 hesabı anlayamadım.
    Sn. Kurdoğlu'nun 131 yada 231 i kullanmayı anlayamamış olmasına, ihtimal veremiyorum.

    İşletme sahibi/sahiplerinin "işletmede özsermayede meydana gelen bu tür bir azalışı" üslenmeleri, bilahare tamamlayacakları manası taşıyamazmı?

    Başka bir benzetmeyle, bir işletmede bir zarara, mesela gecikme zammı ödenmesine sebebiyet veren birine, "kişi borcu yada zimmet yazılması gibi..." düşünemeyizmi?


    Sn. C_Aydin28,

    231 hesap ilgililerin işletmeye ödeme yapmalarıyla kapanır.
    Eksilenin tamamlanması bakımından bir kararda alınabilir.



    Benim verilen diğer cevaplara ise bir itirazım yoktur, olabilir, ancak, özsermaye azalmıştır.

    Her iki yol arasında ne fark var deseniz, sonuçta pek fark yok, ama şöyle desek bana yanlış gelmez; "Metodun birinde işletmeye sahip çıkılıyor gibi, diğerinde ise kaderine bırakılıyor gibi..."

    Saygılarımla,<br />Gürbüz AÇIKBAŞ (SMMM)<br />Erzincan

Konu Bilgileri

Bu Konuya Gözatan Kullanıcılar

Şu anda 1 kullanıcı bu konuyu görüntülüyor. (0 kayıtlı ve 1 misafir)

Benzer Konular

  1. Devreden Kdv Farkının Düzeltilmesi Nasıl Yapılır.?
    Konu Sahibi zeynocan Forum Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu
    Cevap: 5
    Son Mesaj : 16.Aralık.2016, 11:21
  2. Devreden KDV
    Konu Sahibi elifbe Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 25.Eylül.2014, 10:07
  3. Devreden kdv
    Konu Sahibi ncicekci Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 22.Şubat.2011, 12:50
  4. Devreden kdv....
    Konu Sahibi dogan76 Forum KDV
    Cevap: 3
    Son Mesaj : 28.Nisan.2010, 08:36
  5. Devreden Kdv
    Konu Sahibi ozguryuksel Forum KDV
    Cevap: 1
    Son Mesaj : 05.Mayıs.2006, 16:59

Yetkileriniz

  • Konu Acma Yetkiniz Yok
  • Cevap Yazma Yetkiniz Yok
  • Eklenti Yükleme Yetkiniz Yok
  • Mesajınızı Değiştirme Yetkiniz Yok
  •  

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36