1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

Üyelik
2 Tem 2005
Mesajlar
73
Tüm meslektaşlara kolaylıklar diliyorum

Benim baktığım bir ltd.şti. de ocak ayında satış faturası kesilmiş...ancak fatura oradaki bir kişinin elinde beklemiş.muhasebesine intikal etmemiş..muhasebe kayıtlarına almamışlar. Yanlış kesildi diye....biz bunu satışlarımıza aldık beyannameyi gönderdik. Haziran ayında bizim şirket doğru faturayı kesmiş göndermiş.. onlarda elinde beklettikleri faturayı bize gönderdiler.muhasebeleriyle konuştum..faturayı işleme koymuyorlar.bağımsız denetime tabi büyük bir şirket oldukları içinmiş.... şimdi ben muhasebeci olarak ne yapmam lazım.. düzeltme kdv mi versem? ödemem çıkmıştı..incelemeye çekebilirler mi? Yoksa şüpheli alacaklar gibi yapıp yokmu edeyim? Ba-bs de de farklarımız çıkacak ..ne yapcam ben?

Önerilerinizi için çok teşekkürler.
 
Üyelik
18 Ağu 2006
Mesajlar
560
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

en sağlamı ve doğrusu tuttuğun deftere güveniyorsan bundanda ziyade mükellefinin dürüst olduğuna inanıyorsan düzeltme beyanı vermen.
 
Üyelik
8 May 2008
Mesajlar
58
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

sayın mercan
burada yapman gereken düzeltme beyanına gerek yok bulunduğumuz ayda fauranın satıştan iadeler gibi ters kayıt yapılarak fautanın iptalına ilişkin de bir açıklam yapılması yewterli olur. Ba Bs formlarına göre ters kayıt yaptıktan sonra da 1 döneme ait bu tutarı dikkate almazsın açıklama kısmında bu tarihili faturanın iptali diye ibare koy ki
bilgi olsun
 
Üyelik
27 Şub 2008
Mesajlar
91
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

MERCANFIKRI ' Alıntı:
Yoksa şüpheli alacaklar gibi yapıp yokmu edeyim?
Sihirbazmısın sen mercanfikri nasıl yok edeceksin. Öyle her istediğine şüp. tic. karş. ayıramazsın.
MİTAT ÇAKAL ' Alıntı:
sayın mercan
burada yapman gereken düzeltme beyanına gerek yok bulunduğumuz ayda fauranın satıştan iadeler gibi ters kayıt yapılarak fautanın iptalına ilişkin de bir açıklam yapılması yewterli olur. Ba Bs formlarına göre ters kayıt yaptıktan sonra da 1 döneme ait bu tutarı dikkate almazsın açıklama kısmında bu tarihili faturanın iptali diye ibare koy ki
bilgi olsun
Bu işlemi yaparsa ve firma incelenirse inceleme memuruda bir not düşebilir. Satıştan iade faturası olmadan nasıl öyle bir kayıt yapacak. Nerde kaldı muhasebenin gerçeklik, dönemsellik kavramları!!
Saygılarımla
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,845
Konum
ADANA
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

Sn.Mitat Çakal'ın önerdiği yöntem en mantıklısı. Faturanın aslı ve diğer suretleri elinizde ise bu işlemde bir sakınca yok. Ayrıca idarenin bir vergi kaybı da yok. KDV ödenmiş, belki geçici vergi de ödenmiştir. Yapılan, yanlış işlemin düzeltilmesidir. Ba-Bs formlarının verilme süresi de uzatıldığına göre bu faturayı hiç beyan etmenize gerek yok.
 
Üyelik
2 Tem 2005
Mesajlar
73
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

evet en mantıklısı bu... ben de istiyorum dönemsel olayım ..ancak incelemenin nasıl bişey olduğunu biliyorum...o evrakları hazırlamak ...mükellefe bir yandan laf anlat idareye laf anlat..hiç kimse benim çektiğim sıkıntıyı bilmiyor....
bende en mantıklısını yapacağım mecburen..
değerli görüşleriniz için çok teşekkür ederim.
 
Üyelik
2 Nis 2008
Mesajlar
54
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

daha önce bende çalıştığım firmada böyle bişeyle karşılaşmıştım..satıştan iadeler le ters kayıt yaparak sorunu çözmüştük..
 
Üyelik
18 Ağu 2006
Mesajlar
560
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

satıştan iade kaydı yaparken kdv yi indirim konusu yaptınız mı? yaptı iseniz kdv kanunda ki indirilebilecek kdv nin vesikalarda ayrıca gösterilmesi, gösterilmediği takdirde indirim konusu yapılamayacağı hükmü gereği ceza kesmezler mi?
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,845
Konum
ADANA
Ynt: 1. Ayda Kesilen Satış Faturasının İptali..

sn.figo,
fatura iptali olduğundan kdv den dolayı ceza uygulanacağını sanmıyorum.
 
Üst